Взаимное страхование

Классификация страхования

Сущность, признаки и функции страхования

ЛЕКЦИЯ 1. Экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике и его роль в рыночной экономике

В современных условиях развития страхование становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной деятельности, которая способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте проводимых в России экономических реформ, поскольку наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране.

Страхование целесообразно рассматривать в нескольких аспектах, с юридической точки зрения, а так же как экономическую и финансовую категории, что позволит более четко определить место и роль страхования в системе других отношений, а так же эволюцию функций в рыночной экономике.

Действующим законодательством страхование определяется как «отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». (Закон об организации страхового дела).

Кроме того, в отечественных законодательных системах сравнительно недавно дано определение страховой деятельности, что позволяет более четко разграничить данные понятия.

Страховая деятельность (страховое дело, используется как синоним) определена как «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием». [ закон]

В данном определении не дается расшифровка сферы деятельности страховщиков, поэтому целесообразно уточнить, что структура страховой деятельности включает в себя такие элементы как оценка страхового риска, получение страховых премий, формирование страховых резервов и управление ими. Кроме того, страховые компании определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования (перестрахования) действия.

Определение страхования, как экономической категории не является устоявшимся в страховой науке, теории и практике. Наибольший интерес представляют точки зрения Шахова В.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Юлдашева Р.Т., Коломина Е.В., Гомелли В.Б.

Базируясь на изученных подходах к определению страхования можно выделить общие черты в определении страхования как экономической категории:

во-первых, единый институт экономических отношений, проявляющихся в формировании целевых фондов денежных средств за счет страховых взносов;

во-вторых, использование этих фондов на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, связанных с перераспределением риска среди участников страхования и осуществляемый специализированными организациями, обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам;

в-третьих, выражается в оказании помощи физическим и юридическим лицам при наступлении различных видов опасности в их жизни.

Таким образом, в экономической литературе, страхование чаще всего рассматривают как систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни». / Шахов / Данное определение раскрывает главное назначение страхования, специфику страховых отношений, поэтому оно будет использоваться в дальнейших исследованиях.

В условиях монополизированного страхового рынка страхование входило в состав централизованных финансов. Сегодня же страхование реализуется в финансовой системе, главным образом, через звено децентрализованных финансов - финансы страховых организаций. Это позволяет определить страхование как самостоятельную экономическую категорию, которая проявляется через присущие только ей функции и на сегодняшний день реализующая их через сформировавшуюся систему со своими элементами, механизмом. [гварлиани]

Эта теоретическая точка зрения представлена в трудах известных отечественных ученых В. Дьяченко, Е. Коломина, Л. Рейтмана, В.В. Шахова. [ ] Признание того, что страхование является самостоятельной экономической категорией, как деньги, финансы, кредит, позволяет констатировать факт, что страхование имеет специфические, присущие только ему, функции, механизм их реализации. Данная позиция кардинально меняет взгляд на роль страхования в социально-экономическом развитии страны.

Другая группа ученых [ Александров, Сплетухов, Дюжиков, Бланд ] считает, что страхования следует выделять, наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономическую категорию, из - за присущих ей особенностей:

· страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки);

· для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью страхователей — участников страхового фонда;

· страхованием предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени;

· в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых имущественных и неимущественных интересов страхователей;

· для страхования характерна возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых платежей.

· Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность;

· страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой деятельности в условиях рыночной экономики и др.

Дата добавления: 2014-01-06