Сущность экономической категории проявляется в ее функциях

Исследования в области теории страхования показали, что вопрос о функциях страхования относится к разряду дискуссионных. Они являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования. Функции любой экономической категории представляют собой форму выражения общественного назначения данной категории, они присущи только ей, и никакой другой, и проявляются одновременно.

Нельзя не согласиться с позицией В.В.Шахова, отмечающего следующие функции экономической категории страхования:

Классический подход к трактовке функций страхования (школа профессора Л.И. Рейтмана) предполагает выделение четырех функций: рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной. Этой же точки зрения придерживаются Родионова В.М, Воблый, Шихов А.К, Дробозина Л.А., Юрченко Л.А. и др.[ шахов Родионова шихов дробозина] В целом автор согласен с данным подходом, но известно, что сущность любого явления всегда постоянна, изменчивым может быть лишь его содержание. Это объясняет неполноту выполняемых страхованием функции в отдельных экономических системах и государствах, например, в транзитивные периоды экономического развития. Остановимся подробнее на содержании функций, предлагаемом в классической трактовке.

Страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам, поэтому данную функцию многие авторы считают основной. В процессе реализации данной функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страховых отношений при наступлении определенных событий.

Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятности реализации риска и уменьшения убытков от него, что проявляется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования. [грищенко] Таким образом, данная функция страхования связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия. Сберегательная функция в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (страхование жизни, пенсионное страхование). [финансы родионовой] Именно в этих видах категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредита», т.к. происходит накопление по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Контрольная функция выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов. Реализуется данная функция в процессе деятельности государственных органов надзора за страховыми организациями.

Профессор В.В.Шахов отмечает, что содержание страхования, как экономической категории, реализуется через следующие функции:

1. формирование специализированного страхового фонда;

2. возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

3. предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. [шахов]

Рассмотренные позиции по своей природе не противоречат сущности данной категории, и в целом отвечают требованиям соответствующего периода развития.

Кроме перечисленных точек зрения по вопросу о функциях страхования в литературе можно найти и другие подходы, некоторые авторы считают, что страхованию присущи такие функции как инвестиционная, инновационная, социальная, регулирующая. [Грищенко, Крутик Ковалевский, ]

В странах с развитыми страховыми рынками страховщики являются одними из крупных инвесторов. На мировом рынке страховые компании, занимающиеся страхованием жизни, входят в тройку лидеров по степени участия в инвестиционных операциях. В некоторых случаях страховые компании составляют серьезную конкуренцию банковским структурам. Действительно финансовые ресурсы, сконцентрированные в страховых фондах, являются одним из наиболее значительных источников инвестиционных ресурсов. Инвестируя временно свободные средства в ценные бумаги, депозиты банков страхование способствует развитию производства и экономики в целом, банковской системы, социальному развитию общества. Считается, что функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования внебюджетных фондов социального страхования, формируемых государством или страховыми компаниями. Действительно развитая система социального страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на бюджеты: государственный, субъектов РФ, муниципальный. [ЕРМАКОВ, кузнецов ] Выполнение страхованием инновационной и регулирующей функции обосновывают тем, что страхование компенсирует риски, связанные с внедрением новых технологий, тем самым способствует развитию технического прогресса. [грищенко]

По оценкам специалистов, в России в настоящее время застраховано порядка 7—10% всех рисков, традиционно страхуемых в странах постиндустриального, устойчивого развития. [зубец] Потенциал страхования, таким образом, огромен. Однако наряду с тенденциями положительной динамики отечественного страхования, основные проблемы, которые тормозят его развитие остаются актуальными, вот основные из них: [12 Агеев, Грищенко воблый Аленичев ]

Во-первых, влияние транзитивной стадии экономического развития, проблемы, кризисы и нестабильность социально-экономической ситуации, финансового рынка, неблагоприятный инвестиционный климат, невысокие темпы реального экономического роста.

Во-вторых, относительная молодость коммерческого страхования в нашей стране (около 15 лет), что несопоставимо с многовековыми этапами развития страхования в постиндустриальных странах.

В-третьих, недоверие населения и организаций в целом к финансовым институтам, в числе которых и страховые компании.

В-четвертых, недостаточная проработка государственной политики в области налогообложения стимулирующей развитие страхования в стране.

В-пятых, недостаточная страховая культура населения и др.

Из вышесказанного следует, что страхование является самостоятельной экономической категорией, но реализуются через децентрализованные финансы страны. Вопросы о функциях и роли страхования относятся к разряду дискуссионных. Функции страхования и его роль находят дальнейшее развитие с изменением экономических условий.

В современной экономике страхование является институтом финансовой защиты, поэтому гарантии выполнения страховых обязательств должны быть высокими. Страхование как финансовый механизм обеспечения непрерывности, бесперебойности и сбалансированности рыночной экономики способствует оптимизации макроэкономических пропорций общественного воспроизводства. Сейчас страхование в России — это динамично развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный и практически не освоенный рынок, имеющий в России большое будущее, по мнению ведущих специалистов в этой области. Однако только отлаженная система функционирования финансов страховых организаций, обоснованная тарифная политика и эффективное управление финансовыми ресурсами способны обеспечить решение современных проблем страхования. Вместе с тем вопросы управления финансами страховых компаний является недостаточно разработанной по сравнению с финансами других отраслей. Поэтому научная разработка данного направления представляется весьма актуальной и имеет большую практическую значимость.

Вопрос 2 Классификация в страховании

Классификация в любой области знания или деятельности человека подразумевает иерархическую систему соподчиненных систем и их элементов, создающих стройную картину единого целого с выделением относительно самостоятельных его частей.

Классификация в страховании решает ту же задачу, а именно делит всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической соподчиненности. В разных странах классификация этой специфической деятельности решалась по-разному. Классификация в России имеет общие критерии по сравнению с другими странами и свою специфику.

В России сложились две родовые группы. Одна базируется на содержательной стороне страхового предпринимательства, другая на формах, при помощи которых реализуется содержание.

Классификация по содержанию опирается на критерий различия в объектах страхования и представлена в таблице 1.

Для целей лицензирования в России применяется следующая классификация страховой деятельности по объектам, представленная на рисунке 1. В настоящее время, в связи с законодательно принятыми изменениями в классификации видов страхования, предусмотрено всего 23 вида страхования, из них 4 вида относятся к транспортному страхованию, 8 видов страхования гражданской ответственности и 5 видов личного страхования. Кроме того, подлежат лицензированию следующие виды деятельности: перестрахование, деятельность страховых брокеров и взаимное страхование. Современная классификация видов страхования соответствует основным требованиям международных стандартов и мировой практике страхования. Переход на новую видовую классификацию страхования является очередным этапом предстоящего вступления России в ВТО.

Рисунок 1-Классификация страхования для целей лицензирования.

Формы страхования

Классификация страховых отношений по форме опирается на критерий: волеизъявление сторон страховой сделки. Этот критерий охватывает все звенья страхового предпринимательства.

Волеизъявление государства через специальные законы обеспечивает обязательную форму страхования, волеизъявление страхователей через заявление на страхование – добровольную.

Таблица 1-Принципы осуществления форм страхования

Обязательное страхование	Добровольное страхование
1.Законодательная основа, регламентирует: разновидности, условия и порядок страхования, порядок установлеия тарифных ставок, периодичность уплаты страховых взносов, права и обязанности сторон.	1. Условия и порядок страхования, порядок установления тарифных ставок, периодичность уплаты страховых взносов, права и обязанности сторон регулируются договором страхования, но в рамках законодательства.
2.Автоматический характер осуществления (без подачи заявления)	2.Страхование начинается только после подачи заявления страхователем.
3.Независимость страхования от уплаты страховых взносов	3.Обязательность уплаты взносов; прекращение действия страхования в результате неуплаты страхового взноса.
4.Бессрочность страхования	4.Ограничение продолжительности страхования сроком, указанным в договоре страхования:
5.Нормирование страхового обеспечения	5.Ненормируемое страховое обеспечение.
6.Сплошной охват объектов страхования, указанных в законе.	6.Любой охват объектов страховой защитой (сплошной, выборочный)
7.Независимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя.	7. Зависимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя.

Взаимное страхование

первые соглашения о страховой взаимопомощи, по которым убыток раскладывается на всех участников, относятся к глубокой древности. В 18 веке до н.э. в Вавилонии участники торговых караванов заключали между собой договоры, по которым они возмещали убытки, возникшие в пути вследствие ограбления, кражи или пропажи.

Первое страховое объединение было связано с взаимным страхованием и появилось в 12 веке в Исландии, жители которой объединились в союзы для взаимного обеспечения на случай пожаров и падежа скота.

Перед первой мировой войной в России действовало более 200 взаимных обществ и союзов.

Переворот 1917г. Положил конец существованию не только коммерческих страховщиков, но и обществ взаимного страхования.

В законе об «Организации страхового дела»

«Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать ОВЗ в порядке и на условиях, которые определяются ФЗ о взаимном страхования»

Дата добавления: 2014-01-06