Тема 2.3. Нетрадиционные операции коммерческих банков

Тема 2.2. Формирование денежных активов и пассивов банка.

Принципы организации безналичных расчетов.

Безналичная форма расчетов широко используется в современных условиях.

С целью бесперебойности расчетов необходимо соблюдать следующие принципы организации безналичных расчетов:

1. Все организации должны хранить свои денежные средства на счетах в банках;
2. Большая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банки;
3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей;
4. Платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия;
5. Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые организации вправе выбирать по своему усмотрению.

Следствием безналичных расчетов является то, что в банках оседают денежные средства, преобразующиеся в кредитные ресурсы.

Значение безналичных расчетов проявляется в том, что они способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку и пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами.

Также безналичные расчеты при четкой работе банков делают возможным лучше регулировать платежный оборот и, в конечном счете, ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершать платежи.

Вопрос 1. Факторинговые операции коммерческих банков.

Факторинг – разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала.

Он связан с неоплаченными расчетными документами (счетами-фактурами), возникающими между предприятиями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг.

В основе факторинговых операций лежит покупка банком счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщикам банка право требования платежа с покупателя продукции.

В факторинговых операция участвуют 3 стороны:

1. Фактор-посредник – коммерческий банк или специализированная факторинговая компания;

2. Поставщик;

3. Покупатель;

Основная цель факторингового обслуживания – инкассирование дебетовых счетов своих клиентов или получение в их пользу платежей.

В первом случае клиент факторинговой компании, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через посредство компании, которая должны получить в пользу клиента платеж в сроки согласованные в договоре (30-120 дней).

Во втором случае факторинговая компания покупае6т счета-фактуры у клиента и должна немедленно оплатить 80-90% стоимости отгрузки. 10-20% стоимости отгрузки клиенту не оплачивается, а бронируются на отдельном счете на случай претензий в адрес банка от покупателя.

За дисконтирование счетов-фактур факторинговая компания взимает с клиента комиссионные (за инкассирование счетов).

Также взимается % по факторинговому кредиту. Он взимается с даты предоставления кредита до срока поступления средств за эту продукцию от покупателя.

В свою очередь факторинг с финансированием может быть:

1. Открытым, при котором покупатель уведомлен о том, что поставщик переуступает счета-фактуры банку;

2. Закрытый, означает, что покупатель не знает о переуступке счетов-фактур факторинговой компании, и покупатель будет вести расчеты с поставщиком, который после получения платежа должен перечислить часть его банку для погашения кредита.

Вопрос 2. Лизинговые операции.

Лизинговые операции – предоставление на условиях аренды на долгосрочный период средств производства предприятия с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателями на весь срок договора.

Объектом лизинговой сделки может быть любой вид материальных ценностей, если он не уничтожается в производственном цикле.

Субъектом лизинговой сделки являются:

1. Прямые:

а) лизинговые фирмы (лизингодатели);

б) производственные, торговые, транспортные предприятия (лизингополучатели);

в) поставщик объектов сделки;

2. Косвенные:

а) коммерческие банки, инвестиционные банки;

б) страховые компании;

в) брокерские и другие посреднические фирмы.

Виды лизинга.

1. Оперативный лизинг – сделки, по которым срок аренды короче экономического срока службы оборудования. Затраты лизингодателя по приобретении сдаваемого в аренду оборудования окупается лишь частично и потому оборудование много кратно передается от одного арендатора к другому. При этом виде лизинговые компании сами страхуют имущество и обеспечивают техническое обслуживание и ремонт.

В состав оперативного лизинга включают:

· Рентинг – краткосрочная аренда от 1 дня до 1 года;

· Хайринг – среднесрочная аренда от 1 года до 3 лет.

Дата добавления: 2014-01-06