КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Кредитная политика
Прежде чем начать выдавать кредиты, банк должен сформулировать свою кредитную политику. Ее готовят кредитные менеджеры и затем представляют этот документ Совету директоров на одобрение. Чтобы быть эффективной, кредитная политика должна подвергаться периодическим ревизиям: по крайней мере раз в год. К редитная политика — это стратегия и тактика банка в области кредитных операций, в части стратегии она вбирает в себя приоритеты, принципы и цели банка на кредитном рынке, а в части тактики — финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения и порядок организации кредитного процесса. Кредитную политику можно определить как систему мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики, с определением приоритетов в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитного механизма — с другой. Цель кредитной политики - создание условий для высокодоходного размещения привлеченных средств при оптимизации рисков и развитии клиентского портфеля. Развитие клиентского портфеля подразумевает привлечение новых клиентов и удержание уже имеющихся на основе диверсификации кредитных продуктов банка. Общую цель кредитной политики банка можно детализировать по направлениям: 1) определение приемлемого уровня риска в свете желаемой 2) максимизация долгосрочного дохода; 3) обеспечение адекватной ликвидности и диверсификации риска; 4) удовлетворение кредитных нужд общества; 5) обеспечение унифицированности политики и процедур банка; 6) обеспечение соответствия законам и регулятивным нормам. Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: научная обоснованность, оптимальность, эффективность, единство всех элементов кредитной политики. Специфическими принципами кредитной политики банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Определить и утвердить свою кредитную политику — значит сформулировать и закрепить в необходимых внутренних документах позицию руководства банка как минимум по следующим вопросам: а) приоритеты банка на кредитном рынке, т.е. предпочтительные для банка: объекты кредитования (отрасли, виды производств или иного бизнеса); категории заемщиков (органы власти, государственные и иные предприятия и организации, частные лица); характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские отношения либо на разовые кредитные сделки, сочетание кредитования с другими видами банковского обслуживания, мера откровенности и доверия с обеих сторон); виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов; схемы обслуживания кредитов; формы обеспечения возвратности кредитов и др.; б) цели кредитования: ожидаемый уровень рентабельности кредитов; иные (не связанные непосредственно с получением прибыли) цели. При формировании кредитной политики банки руководствуются следующими принципами: ■ поддержания оптимальной структуры работающих активов, увязанной по объемам и срокам с пассивами; ■ обеспечения эффективности операций, связанных с размещением денежных средств, предполагающей превышение доходов от размещения средств над расходами, связанными с привлечением средств; ■ безопасности проведения операций, связанных с размещением средств, и поддержания надежности и ликвидности работы банка ■ размещения средств с учетом интересов акционеров банка; ■ удовлетворения потребностей рынка в кредитах в пределах Соблюдение этих принципов позволяет банку сформировать стратегические и тактические направления в организации кредитной деятельности, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию кредитной политики. Каждый банк самостоятельно разрабатывает документ о кредитной политике: он может составляться на длительную перспективу (несколько лет) с ежегодным уточнением его положений, а также на текущий отчетный год (второй вариант получил наибольшее распространение). На практике при разработке кредитной политики банки учитывают ряд факторов: 1. Макроэкономические факторы: общее состояние экономики страны; денежно-кредитная политика Банка России; ■ финансовая политика Правительства РФ. обслуживаемых банком; состав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков- конкурентов и их преимущества. Каждый банк должен разработать свою индивидуальную кредитную политику, отражающую его конкретные потребности, и оформить ее в виде документа. На практике различия документов о кредитной политике вытекают из специфики банков, их целей, рынков, финансовых структур, размера и структуры ресурсной базы, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. «Кредитная политика» — основной документ, направляющий и регулирующий деятельность банка в области кредитования. Кроме того, в банке д.б. разработан комплект инструктивных и методических материалов, регламентирующих различные аспекты организации его работы на кредитном рынке. Такой комплект материалов включает: 1) Положение о кредитном подразделении банка; 2) Должностные инструкции сотрудников кредитного подразделения; 3) Положение (регламент) по проведению кредитных операций; в наиболее желаемом варианте он может включать следующие разделы (их можно понимать как части единого документа или как самостоятельные документы): ■ перечень и содержание документов, предоставляемых потенциальными заемщиками, а также предъявляемые к ним требования со стороны банка, ■ расчет, утверждение и проверка соблюдения лимитов кредитования для заемщиков. ■ рассмотрение кредитных заявок и санкционирование выдачи кредитов, ■ подготовка и заключение кредитных договоров, санкционирование их пролонгации, ■ взаимодействие подразделений, участвующих в кредитном процессе, ■ ведение кредитной документации, ■ предоставление кредитов, обслуживание долга и его погашение, ■ отражение в бухгалтерском учете ссудных операций; 4) Регламент по предоставлению межбанковских кредитов и размещению депозитов в других банках 5) отдельные положения по кредитованию юрид. лиц в разрезе видов кредитования, приемлемых для банка (разовые кредиты, овердрафты, открытые кредитные линии, факторинг, лизинг, ипотека, инвестиционные кредиты и т.д.); 5) Положения по кредитованию физ. лиц на потребительские цели, на предпринимательскую деятельность и т.д.; 6) Положения (Методики) по работе с обеспечительными обязательствами по возврату кредитов, применяемыми в банке, и о порядке их оформления; 7) Положение о порядке предоставления гарантий в пользу третьих лиц; 9) Положение о порядке учета векселей и вексельном кредитовании заемщиков; 10) Положение о порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности; 11) Положение о Кредитном комитете банка; 12) Методические указания по анализу: финансового состояния заемщиков, в т.ч. банков, ■ качества кредитного портфеля банка, выполнения кредитных договоров; 13) Методики: ■ расчета цены кредитов, отражения начисления и уплаты процентов за кредиты по счетам бухгалтерского учета, ■ определения достаточности и ликвидности предметов залога, ■ проведения встреч-интервью с заемщиками, третьими лицами, ■ проверки кредитной истории заемщика, получения о нем При составлении эффективной кредитной политики менеджеры должны выбрать различные методики по оценке: уровня кредитного риска, диверсификации риска, концепции кредитного портфеля. В связи с этим в теории и на практике различают три вида рисковых стратегий в области кредитования 1. Высокорисковая стратегия - предполагает ориентацию на значительный вес высокорисковых и одновременно высокоприбыльных операций. Такая стратегия возможна в течение короткого периода времени при условии относительно стабильной макросреды, наличия у банка эффективной маркетинговой службы и высококвалифицированного персонала. 2. Стратегия диверсификации риска - дает возможность рационального соотношения доходности и надежности банка. Однако при осуществлении такой стратегии банк вынужден часто отказываться от высокоприбыльных сделок с относительно высокой степенью риска. 3. Стратегия минимизации риска - увеличивает надежность банка, с одной стороны, но означает практический отказ от высокодоходных кредитных операций, что, в конечном счете, ухудшает показатели рентабельности банка. В зависимости от экономической ситуации в стране, состояния конкуренции на банковском рынке и своего финансового положения банк выбирает конкретную стратегию в области кредитования в тот или иной момент времени.
Дата добавления: 2014-01-06; Просмотров: 1295; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |