Ссудный процент, его назначение

Ссудный процент - это объективная экономическая категория, представляющая собой цену ссуженной во временное пользование стоимости.

Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее потребления.

Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохода на ссуженную стоимость, а заемщик привлекает средства также с целью увеличения прибыли. Ее размер зависит от цены продукции и затрат на ее производство т.е. от себестоимости продукции.

Необходимость уплаты ссудного процента заставляет заемщика с максимальной эффективностью использовать как собственные, так и заемные средства. Уровень процентной ставки но каждому конкретному кредиту зависит от множества факторов, которые постоянно меняются. Прежде всего, учитывается срок кредита. Увеличение срока кредита повышает банковский риск непогашения кредита и уплаты начисленных процентов. Поэтому, чем выше срок займа, тем выше ссудный процент.

Процентная ставка зависит и от размера кредита, так как величина потерь кредитора при неплатежеспособности заемщика повышается. Поэтому процентная ставка дифференцируется в зависимости от размера кредита: по мелкому, среднему и крупному кредиту.

Таблица 15.1 Классификация форм ссудного процента

Классификационный признак	Формы ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент; Банковский процент; Потребительский процент; Процент по лизинговым сделкам; Процент по государственному кредиту;
По видам кредитных учреждений	Учетный процент ЦБ; Банковский процент
По видам инвестиций с привлечением кредита банка	Процент по инвестициям в оборотные средства; Процент по инвестициям в основные фонды; Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам; Процент по среднесрочным ссудам; Процент по долгосрочным ссудам

Процентная ставка зависит от обеспеченности кредита: более высокие процентные ставки устанавливаются по необеспеченному кредиту (более повышенный риск), низкие ставки - по кредитам, имеющим надежное обеспечение.

Существуют различные формы ссудного процента. Их классификация представлена в таблице 15.1.

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм его использования:

1. Уровень ссудного процента зависит от соотношения спроса и предложения средств, от процентной политики ЦБ РФ.

2. ЦБ РФ управляет нормой ссудного процента посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений (10,5%), а также через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

3. Порядок начисления и взимания процента определяется договором сторон. Применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление.

Дата добавления: 2014-01-07