Коммерческие банки России, их функции

Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности три банковские операции: привлекать вклады денежных средств юридических и физических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открывать и вести банковские счета.

На практике функционирует многообразие банков. Их можно классифицировать следующим образом:

1. Акционерные коммерческие банки создаются в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», который гласит: акционерным признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное количество акций, участники общества не отвечают по его обязательствам, несут риск убытков в пределах стоимости принадлежавших им акций. Акционерные коммерческие банки могут быть открытого и закрытого типа, что должно быть закреплено в уставе банка. Число акционеров закрытого акционерного банка не должно быть более 50 человек. Если число акционеров превышает это количество, то банк должен быть в течение года преобразован в открытое акционерное общество.

2. Паевые коммерческие банки, образуются в виде общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью. Уставный капитал такого банка формируется на паевых началах, размер доли каждого участника определяется учредительными документами.

Учредители паевого банка, созданного в виде общества с ограниченной ответственностью, не отвечают по его обязательствам. Риск их убытков ограничивается в пределах внесенного пая. Участники такого банка вправе продать или иным образом уступить свою долю или ее часть одному или нескольким другим участникам банка.

Создание паевого банка в виде общества с дополнительной ответственностью повышает ответственность учредителей по обязательствам банка. Из состава участников банка его учредители не могут выходить в течение трех лет со дня регистрации. Учредители несут солидарную ответственность по обязательствам банка своим имуществом пропорционально внесенным вкладам.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки. Депозитные специализируются на аккумуляции сбережений населения. Коммерческие заняты всеми операциями, разрешенными банковским законодательством.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальный банк может выполнить весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направления их деятельности. Специализированные (ипотечные, инвестиционные, внешнеэкономические).

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой - удовлетворяют за счет этих средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов до 200 видов операций и услуг, таких как ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием вкладов, выдача кредитов, купля-продажа ценных бумаг, хранение ценностей в сейфах и многое другое.

Таким образом, можно выделить следующие основные функции коммерческого банка:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции происходит привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока размещения капитала, предлагаемого в ссуду и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

3. Создание кредитных денег. Данная функция является особой, т. к. создаются кредитные деньги в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

4. Осуществление расчетов. Большая часть расчетов между юридическими лицами должна осуществляться в безналичной форме, а коммерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счет и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынка ценных бумаг в стране.

6. Оказание банками консультационных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, улучшения расчетных отношений, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.

Дата добавления: 2014-01-07