Комплексный рейтинг

Система рейтинга САМЕЛ - метод финансового анализа банка

3. Оценка управления (менеджмента)

1. Надзорные органы США, огра­ничивая целевое планирование проверок на местах, активно ис­пользуют внешнее наблюдение в системе раннего предупрежде­ния с использованием компьютерных технологий. Именно в США была реализована (с 1978 г.) рейтинговая система оценки CAMELS (адекватность капитала, качество активов, доход, лик­видность, управление активами и пассивами, менеджмент, восприимчивость к изменениям на рынке, к колебаниям валютного курса, ставок вознаграждения (интереса) и другим изменениям на рынке банковских услуг), а также использование единого от­чета о банковской деятельности (UBPR). Рейтинг CAMELS ко­личественно оценивает положение банка в итоге инспекцион­ных проверок, в то время как UBPR осуществляет статистиче­ский дистанционный анализ, основанный на ежеквартальных отчетах. Причем отчеты доступны общественности, в микро­компьютерных моделях осуществляются не только анализ, но и прогнозирование возможного финансового состояния банков.

2. Итогом проведения комплексной проверки является система рейтинговой оценки CAMELS, со­гласно которой выставляется общий рейтинг банка на основе проверки, анализа и оценки каждого из нижеприведенных компонентов:

1) "С" - адекватность капитала;

2) "А" - качество активов;

3) "М" - менеджмент;

4) "Е" - доходность;

5) "L" ликвидность;

6) "S" - чувствительность к изменениям на рынке.

При этом, данные компоненты должны быть распределены между инспекторами в соответствии с планом, которые, осуще­ствляя проверку и анализ сведений и информации по указанным направлениям, выявляют, проверяют и констатируют только имеющиеся факты, но не вправе давать оценку по отдельным компонентам CAMELS.

3. Качество менеджмента определяется компетентностью руководителей банка, качеством организации и работы системы внутреннего контроля, степенью взаимодействия между акционерами и руководством банка, а также уровнем контроля со стороны Наблюдательного Совета банка Качество управления также оценивается через оценку созданной системы управления банком, которая производится на основе анализа внутренних положений и процедур.

Оценивая банковский менеджмент, специалисты Мирового банка предлагают использовать следующие компоненты для его оценки:

1Компетенция

2Лидерство

3Выполнение регулятивных норм

4Способность к планированию

5Способность реагировать на изменения конъюнктуры

6Адекватность проводимой политики положению банка на рынке

7Способность к самоконтролю

8Качество команды менеджеров и их приемников

9Отношения с инсайдерами

Органы банковского надзора должны убедиться в том, что банки располагают управленческими системами информации, позволяющими менеджменту банка идентифицировать концентрации кредитно-инвестиционного портфеля. Также органы надзора должны устанавливать пруденциальные нормативы, ограничивающие риск потенциальных убытков от отдельных заемщиков или групп связанных между собой заемщиков.

Плохой менеджмент и неадекватный контроль являются причиной финансового краха не только отдельных учреждений. В случае возникновения кризиса на финансовом рынке они могут усилить его воздействие на рынок и привести к поражению всей банковской системы.

Для анализа качества менеджмента необходимо учитывать следующие основные параметры:

1Поддержание достаточного уровня капитала, качества активов, доходов и ликвидности

2Компетентность и способность руководить

3Честность и деловая репутация руководящего состава банка

4Квалификация, опыт и способность брать на себя ответственность

5Качество надзора со стороны руководства банка

6Достаточность подготовки персонала банка

7Наличие системы подготовки смены для руководящих работников

8Выполнения норм действующего законодательства

9Достаточность внутренних процедур и положений Качество их исполнения в банке

10Наличие механизмов внутреннего контроля, системы документации и внутреннего учета

11Наличие системы планирования и контроля за результатами деятельности

12Кадровая политика, достаточность системы вознаграждения и механизмов продвижения по службе и др.

Дата добавления: 2014-01-07