Денежный чек

Аккредитив

Инкассовое поручение

Платежные требования

Платежное поручение

Наиболее часто при осуществлении безналичных расчетов используются платежные поручения, которые являются распоряжением предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Платежное поручение оформляется на бланке формы 0401060.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за отгруженную продукцию, услуги, работы, ТМЦ. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в т.ч. для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, для взыскания по исполнительным документам, в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права и списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Аккредитив предоставляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива. Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку заявление по форме 0401063.

Денежный чек используется предприятием для получения наличных денежных средств с расчетного счета. Бланк чека состоит из самого чека, корешка чека и контрольной марки. Все части чека имеют идентичный номер. Корешок чека остается в чековой книжке. Чек отрезается и предъявляется в банк. Контрольная марка выдается банковским служащим получателю для получения денег в кассе банка.

Чек является действительным в течение 10 дней со дня выдачи. Реквизиты чека:

1. наименование чекодателя; номер счета чекодателя

2. сумма чека

3. место выдачи, дата выдачи

4. наименование банка

5. ФИО получателя наличных

6. сумма чека прописью

7. подписи должностных лиц, имеющих право распоряжаться расчетным счетом предприятия

8. дата получения чека получателем наличных

9. расписка получателя в получении чека, места печати чекодателя

10. период, за который выдаются наличные деньги (зарплата, пособия и др.)

11. суммы к выдаче наличными по соответствующим статьям

12. дополнительная строка для указания иной статьи расхода

13. подписи должностных лиц, имеющих право распоряжаться расчетным счетом предприятия

14. расписка лица, которому выдан чек, в получении наличных

15. реквизиты документа, удостоверяющего личность получателя

16. реквизиты кассового ордера, составленного в кассе предприятия при оприходовании полученных наличных

17. подпись главного бухгалтера.

Остальные реквизиты заполняются банком, выдающим наличные по чеку.

Дата добавления: 2014-01-07