Структура ресурсов банка

ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ БАНКАМИ США

План:

1. Структура ресурсов банка

2. Структура и функции банковских депозитных счетов

С позиций формирования ресурсной базы все финансовые институты делятся на две категории:

Депозитные институты

Ø Коммерческие банки предлагают чековые и сберегательные счета физическим лицам, предпринимателям и правительственным агенствам. Коммерческие банки организованы в форме корпораций, необходимый для деятельности капитал сформирован акционерами.

Ø Сберегательные и ссудные ассоциации специализируются на сберегательных счетах и кредитовании под залог недвижимости. В отличие от коммерческих банков, ориентирующихся на крупные операции с бизнесом и частными лицами, сберегательные и ссудные ассоциации обслуживают индивидуальных клиентов.

Ø Взаимные сберегательные банки являются собственностью вкладчиков и подобно ссудосберегательным ассоциациям специализируются на ведении сберегательных счетов и кредитовании под залог недвижимости. Прибыль взаимных сберегательных банков возвращается вкладчикам в форме более высокой процентной ставки по сбережениям.

Ø Кредитные союзы являются бесприбыльными, принадлежащими членам союза кооперативными финансовыми организациями. Традиционно члены кредитных союзов принадлежат к одной профессиональной сфере или проживают в одной местности.

Недепозитные институты

ü Компании по страхованию жизни предлагают сбережения и инвестиции, отражаемые в их полисах по страхованию жизни.

ü Инвестиционные компании предлагают услуги банковского типа через фонды денежного рынка. Фонд денежного рынка представляет собой комбинированный сберегательно-инвестиционный план, в котором инвестиционная компания использует деньги клиентов для покупки различных краткосрочных финансовых инструментов. Средства на этих счетах не застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов.

ü Финансовые компании предоставляют потребительские кредиты и кредиты малому бизнесу. Это краткосрочные и среднесрочные суды по более высокой ставке, чем у большинства других кредиторов.

ü Ипотечные компании предоставляют кредиты на приобретение жилья.

Независимо от того, является институт депозитным ил недепозитным, для осуществления активных операций ему необходимы денежные средства.

Ресурсы финансовых институтов также делятся на две категории:

- Собственные средства;

- Привлеченные средства.

К собственным средствам банков США относятся:

v Оплаченный акционерный капитал;

v Сформированные из прибыли фонды;

v Субординированный долг.

Собственный капитал коммерческих банков включает:

1) Капитал первого уровня или основной

- обыкновенные акции;

- бессрочные привилегированные акции;

- нераспределенная прибыль;

- фонды;

- эмиссионный доход (учредительская прибыль).

2) Капитал второго уровня или вспомогательный:

- привилегированные акции (кроме бессрочных);

- субординированный долг;

- гибридные инвестиции (например, облигации, конвертируемые в акции);

- резервы на переоценку;

- резервы на возможные потери.

Каждый банк и каждый депозитный институт обязан рассчитывать норматив достаточности капитала:

,

где - норматив достаточности капитала;

К – собственный капитал банка;

- активы, взвешенные с учетом риска.

В соответствии с требованиями национального законодательства в США действуют три норматива достаточности капитала банков:

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета банковского надзора (1989 г.) для расчета достаточности капитала все активы распределяются на пять групп в зависимости от степени риска: 0%, 10%, 20%, 25%, 50%, 100%.

В США активы классифицированы (1992 г.) на четыре группы:

1-я группа, 0% риска: наличность и прямая задолженность правительства США;

2-я группа, 20% риска: условно-гарантированная правительством США задолженность;

3-я группа, 50% риска: ссуды под залог семейных жилых домов на 1-4 семьи, обеспеченные первой закладной; обеспеченные обычными закладными ценные бумаги; облигации, обеспеченные доходом от финансируемых проектов;

4-я группа, 100% риска: все остальные активы, не вошедшие в группы 1-3.

Дата добавления: 2014-01-07