Обязательный контроль в рамках законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

При осуществлении кассовых операций кредитная организация, ВСП осуществляют идентификацию клиентов в соответствии с требованиями Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Положения Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Кредитная организация обязана идентифицировать лицо, находящееся у нее на обслуживании (далее - клиент), при совершении банковских операций и иных сделок.

В процессе кассового обслуживания клиентов бухгалтерский работник требует от клиента предъявления документа, удостоверяющего его личность для идентификации клиента. Данные документа используются для проверки клиента на причастность к процессам легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма. В распоряжении банков имеется база данных лиц, причастных к указанным процессам.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ - совокупность принимаемых Банком мер в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. (типовые правила внутреннего контроля, разработанные комитетом АРБ по ПОД/ФТ от 01 декабря 2010 г.)

Задачами внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (противодействие отмыванию доходов/финансирование терроризма) являются:

1. Недопущение вовлечения Банка в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

2. Обеспечение реализации и соблюдения всеми сотрудниками Банка настоящих Правил с учетом следующих требований:

· участие в процессе осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ всех работников независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции;

· соблюдение банковской тайны и сохранение конфиденциальности информации, получаемой в процессе осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

· исключение участия работников Банка в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

· недопущение информирования Клиентов, иных лиц о мерах, принимаемых Банком в результате осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, за исключением информирования Клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения Клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом;

· сохранение конфиденциальности сведений о внутренних документах банка, разработанных в целях ПОД/ФТ.

3. Обеспечение полноты и своевременности представления в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом.

4. Применение эффективных процедур оценки рисков, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ является частью системы внутреннего контроля Банка и осуществляется подразделениями и работниками Банка на постоянной основе.

Сотрудники Банка, в рамках своих функциональных обязанностей, предусмотренных должностными инструкциями, выявляют операции, подлежащие обязательному контролю и необычные операции.

Операции, подлежащие обязательному контролю:

1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.

Что касается операций с денежными средствами в наличной форме, то это:

· снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

· покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

· приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

· получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

· обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

· внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

При реализации Правил внутреннего контроля Банк обязан:

· идентифицировать Клиентов, их Представителей и Выгодоприобретателей,

· систематически обновлять информацию о Клиентах и Выгодоприобретателях;

· осуществлять изучение Клиентов и совершаемых ими операций;

· документально фиксировать и представлять в Уполномоченный орган в установленном порядке сведения, предусмотренные Федеральным законом;

· приостанавливать на срок, установленный Федеральным законом, операции Клиента (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет Клиента), если хотя бы одним из ее участников является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица;

· предпринимать меры, направленные на предотвращение установления отношений с банками-нерезидентами, в отношении которых имеется информация, что их счета используются банками, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.

При реализации Правил внутреннего контроля Банку запрещается:

· открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для идентификации;

· открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя;

· устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

· заключать договор банковского счета (вклада) с Клиентом в случае непредставления Клиентом, Представителем клиента документов, необходимых для идентификации Клиента, Представителя клиента в случаях, установленных Федеральным законом и подтверждающих сведения, подлежащие документальному фиксированию в соответствии с требованиями Федерального закона.

· информировать Клиентов и иных лиц о формах, способах и методах осуществления в Банке внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

· информировать Клиентов и иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ, за исключением информирования Клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения Клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом.

Дата добавления: 2014-01-07