КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Д 20202978..01 200 EUR (5400 н.э.)Возникновение открытой валютной позиции
Рассмотрим пример возникновения открытой валютной позиции (ОВП). Валютная позиция – соотношение требований и обязательств в иностранной валюте (по словарю). Если требования и обязательства банка в валюте равны, то позиция считается закрытой, если нет (отсутствие баланса в валюте), – открытой. При этом, если активы превышают пассивы, то такая позиция считается длинной, если наоборот – короткой. Рассмотрим пример. Клиент имеет долларовый счет 40702840..01. Он принес в банк 200 евро и хочет положить их на свой долларовый счет. Курсы: 1EUR=27руб.; 1$=30руб.
Эта операция запишется: К 40702840..01 180 $ (5400 н.э.)
$ EUR Консолидир. н.э. А П А П А П
В долларах возникла короткая открытая позиция (5400 н.э.), в евро – длинная (5400 н.э.). При изменении курса, например, курс доллара на следующий день вырос до 1$=31руб., а курс евро упал – 1EUR=25руб., получаем в долларах 5580 н.э., в евро – 5000 н.э. Если потребуется закрыть позиции, например через Биржу, то тогда банк должен выполнить следующие операции: банк должен через корр. счет послать евро на Биржу (курс ЦБ 1EUR=25руб.)
Дата добавления: 2014-01-07; Просмотров: 293; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |