Расчет тарифных ставок по страхованию риска загрязнения окружающей среды. Сущность и задачи актуарных расчетов

Совокупность экономико-математических методов, используемых для вычисления страховых тарифов, называют актуарными расчётами. Методология актуарных расчетов основана на использовании положений теории вероятностей, математической статистики и финансовой математики. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю.

Основные задачи актуарных расчетов:

- исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;

- вычисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба, как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;

- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;

- обоснование необходимых резервных фондов страховщика, конкретных методов и источников их формирования.

С помощью актуарных расчетов решаются наиболее общие вопросы, которые не зависят от конкретного вида страхования. К ним относится определение нетто-ставки, надбавки за риск и расходов на ведение дела.

Страховой тариф (брутто-тариф) - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы (обычно со 100 руб.). Он представляет собой критерий страхового фонда, гарантирующий безубыточное проведение страховой деятельности. Основная цель при расчете страховых тарифов связана с определением и покрытием вероятной суммы убытков, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Страховой тариф состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страхователям. Методика расчета нетто-ставки по однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период (желательно 5-10 лет) с поправкой на величину рисковой надбавки. При этом основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховой компании, а рисковая надбавка вводится для учета вероятного превышения сумм страховых возмещений, выплачиваемых страховщиком относительно их среднего значения.

Нагрузка предназначена для покрытия затрат на проведение страхования (в т.ч. на службу аварийных комиссаров) и создания резерва превентивных природоохранных мероприятий. Кроме этого в составе нагрузки может быть предусмотрена определенная плановая прибыль от страховой деятельности.

Дата добавления: 2014-01-07