Методика расчета тарифных ставок по экологическому страхованию

В настоящее время тарифные ставки по экологическому страхованию рассчитываются по утвержденной распоряжением Росстрахнадзора № 02-03-36 от 8.07.93 г. “Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования”. Дадим краткое описание этой методики применительно к условиям страхования риска загрязнения окружающей среды. Прежде всего заметим, что рассматриваемая методика применима при следующих условиях:

1) существует статистика по рассматриваемому виду страхования (статистика аварийных выбросов (сбросов) загрязняющих веществ по предприятиям региона);

2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

Предварительно определяются следующие величины:

1) вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования

,

где М - количество страховых случаев (экологических аварий) в N договорах;

N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;

2) средняя страховая сумма по одному договору страхования

,

где - страховая сумма при заключении i -го договора.

В настоящее время отсутствует методика расчета страховых сумм в зависимости от степени экологической опасности объектов, поэтому следует определять страховые суммы в соответствии с действующим Законом “О промышленной безопасности опасных производственных объектов” в зависимости от массы опасных веществ, участвующих в производственном процессе. При этом, учитывая положения данного Закона, рекомендуется устанавливать следующий минимальный размер страховой суммы:

- для предприятий группы ООП - семьдесят тысяч минимальных размеров оплаты труда;

- для предприятий группы ОП - десять тысяч минимальных размеров оплаты труда;

- для предприятий группы МП - одна тысяча минимальных размеров оплаты труда;

3) среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая

,

где -страховое возмещение при k -м страховом случае.

На начальном этапе осуществления экологического страхования при отсутствии фактических данных о результатах страховых операций, т.е. статистики по величинам страховых возмещений в качестве можно использовать величину У_k - размер убытков, причиненных в результате k -той аварии.

Брутто-тариф определяется по формуле

,

где Т_Н - нетто-ставка;

Н - доля нагрузки в общей тарифной ставке, %.

Согласно методике Росстрахнадзора нагрузка устанавливается в процентах от брутто-тарифа. В зависимости от формы и вида страхования она может колебаться от 9% до 40%.

Рассмотрим рекомендуемую структуру нагрузки для экологического страхования. Для существенного улучшения сложной экологической обстановки, сложившейся к настоящему времени в регионе, требуются значительные инвестиции в природоохранную деятельность. Именно этим объясняется довольно большой удельный вес отчислений на превентивные природоохранные мероприятия в рекомендуемой структуре нагрузки, принятый равным 25%. Удельный вес остальных элементов нагрузки следующий: расходы на ведение дела - 10%; расходы на службу аварийных комиссаров - 5%.

Нетто-ставка Т_Н состоит из двух частей - основной части Т_О и рисковой надбавки Т_Р.

Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

, руб.

Величина рисковой надбавки Т_Р зависит от многих случайных факторов, поэтому для ее определения обычно пользуются аппаратом теории вероятностей.

Рисковая надбавка может быть рассчитана по следующей формуле

,

где - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности - требуемой вероятности того, что собранных взносов хватит на выплату возмещений по всем страховым случаям. Значение может быть взято из следующей таблицы

Таблица 3 - Значения коэффициента (в зависимости от гарантии безопасности )

	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
	1,0	1,3	1,645

R_B - среднеквадратическое отклонение величин возмещений при наступлении страховых случаев. При наличии статистики выплат страховых возмещений оно определяется согласно методике Росстрахнадзора. При этом дисперсия выплат возмещения вычисляется следующим образом:

При отсутствии данных о величине R_B (это характерно для начального этапа осуществления экологического страхования) допускается вычисление рисковой надбавки по формуле

.

Дата добавления: 2014-01-07