Налично-денежное обращение, его организация и прогнозирование

Налично-денежное обращение регулируется «Положением о правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ» №14-П, разработанным ЦБ РФ.

Согласно этим правилам, все юридические лица должны хранить свободные денежные средства на своих счетах в банках. Поэтому поступающую к ним «наличку» они должны сдавать в банки через инкассацию или через почту.

Наличные деньги поступают в основном от населения, которое расходует свою заработную плату на питание, товары, услуги транспорта, оплату жилья лечение, и др. В Западных странах наличную заработную плату получают 10% трудящихся, в США – 1%, у нас большинство, хотя в последнее время практикуется перечисления на карточные счета, но пластиковые терминалы в магазинах – это редкость. Движение наличных денег представлено на рис.4, стр. 23.

Исходной точкой налично-денежного обращения служит передача денег из резервных фондов РКЦ в оборотную кассу. Оттуда деньги поступают в кассы коммерческих банков, где клиенты могут получить их, снимая со своих счетов. Юридические лица хранят свою наличность в кассах.

На каждом предприятии рассчитывается лимит кассы по согласованию с банком обслуживания (другие банки об этом уведомляются). Если лимит не установлен, то он считается нулевым. При превышении лимита на директора налагается штраф в размере тройной суммы превышения. Разрешается превышать лимит только в течение трех дней, при выдаче заработной платы.

В РФ осуществлен переход от жесткого кассового планирования к прогнозированию кассовых оборотов. С 1.0198г. введен новый порядок прогнозирования. Прогноз разрабатывается на квартал банками (исходя из динамики собственных кассовых оборотов за предшествующее время) и сдается за 14 дней в свой РКЦ. РКЦ их обобщает и за 7 дней до начала квартала сдает в ГУ ЦБРФ по области или региону, который сводит их и за 3 дня передает в Москву.

Рис.4 Схема организации налично-денежного обращения

Примечание:

М рег ^* — деньги, находящиеся в обращении в регионе.

Содержание прогноза отражает две части: поступление наличных денег и направление выдачи наличных денег.

I. Поступление наличных денег в кассу банка (основные статьи):

1. поступление торговой выручки;

2. выручка пассажирского транспорта;

3. квартплата и коммунальные платежи;

4. выручка зрелищных предприятий;

5. поступления налогов и сборов;

6. от предприятий связи;

7. поступления на вклады граждан;

8. поступления от реализации ценных бумаг, валюты и др.

___________________________________________________________

ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЕ

II. Направление выдачи наличных денег (основные статьи):

1. выдача на заработную плату;

2. на стипендии;

3. на пенсии, пособия и др. социальные выплаты;

4. на страхование;

5. на ссуды индивидуальным заемщикам;

6. выдачи со счетов граждан по вкладам;

7. выдачи по валютообменным операциям;

8. выдачи предприятиям связи и др.

___________________________________________________________

ИТОГО РАСХОДОВАНИЕ

Расход наличных денег – приход денег = Эмиссионный результат.

Такой кассовый прогноз по региону позволят планировать эмиссию денег. Центробанк сводит все прогнозы по стране и определяет размеры ежемесячной эмиссии, а также планирует завоз наличных денег в резервные фонды РКЦ по регионам, с учетом купюрного строения.

Монетно-банкнотный состав (т.е. купюрное строение) учитывается и планируется Центробанком при выпуске наличных денег в обращение.

Выданные банками деньги частично возвращаются к ним, благодаря тому, что население их расходуют, а фирмы (например, магазины) сдают свою дневную выручку для зачисления на счета. Но расход наличных всегда больше, чем приход.

Хотя по некоторым регионам (Москва, Новосибирск, Сочи) – наоборот: приход больше чем расход. Это означает, что происходит изъятие денег из обращения.

Дата добавления: 2014-01-20