Тема 3. Денежная система и ее типы, денежные системы отдельных стран

Расчеты по инкассо, когда банк – эмитент обязуется по поручению клиента осуществлять действия за счет клиента по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. При этом банк-эмитент может привлекать для выполнения поручения другой банк. Расчеты производятся на основании платежных требований или требований-поручений.

Резюме

1. Эволюция денег связана с постоянным развитием производственных отношений, которые повлекли за собой поэтапный переход от металлических денег к кредитным.

2. Кредитные деньги – это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита.Они не обладают собственной стоимостью и являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре - эквиваленте.Появлению кредитных денег способствовало развитие вексельного обращения.

3. Банкнота – это кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком путем переучета векселей, с помощью которых можно осуществить немедленные платежи, в том числе, отдельными частями. Банкнотное обращение расширяет функционирование кредитных денег в пространстве и обеспечивает идеальное выполнение функции средства обращения.

4. Высшей формой кредитных денег являются депозитные деньги, сокращающие время передачи платежных документов, упрощающие их обработку и снижающие их стоимость.

Тема 2. Денежный оборот и его структура (2 часа)

Сменяя форму стоимости (Т-Д-Т), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в т.ч. кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов (в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства). Спрос на деньги и их движение возникают при осуществлении сделок, при обращении, платежей за товары и услуги, при накоплении и т.д. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом.

Денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Наличный оборот представляет собой совокупность платежей за определенный период времени и отражает их движение, в качестве средства обращения и средства платежа.

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:

- расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

- оплата труда предприятиями;

- внесение денег населением на вклады и их получение по вкладам;

- выплата пенсий, пособий, стипендий, страховых возмещений;

- оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

- платежи за коммунальные и жилищные услуги;

- уплата населением налогов в бюджет.

Безналичный оборот обслуживает расчеты, осуществляемые между:

- юридическими лицами разных форм собственности;

- юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, доходов по депозитам, ценным бумагам, по выдаче ссуд;

- юридическими и физическими лицами и исполнительной властью всех уровней по уплате платежей в бюджет и внебюджетные фонды, и получении средств из бюджета.

- банками и различными финансовыми институтами и населением.

Таким образом, деньги в безналичных расчетах и в качестве наличных денег едины по своей сущности, между ними нет непреодолимых преград, одна форма денег беспрепятственно переходит в другую и наоборот.

Порядок осуществления и применения наличных и безналичных платежей в стране раскрывается статьями Гражданского кодекса (ст.140, 861-885), а в части наличных платежей Банком России разработано специальное Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ».

Таблица 2.1. Прогноз кассовых оборотов по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег

Приход

Расход

Поступления: -торговая выручка от продажи товаров; -выручка пассажирского транспорта; -квартплата и коммунальные платежи; -выручка от зрелищных предприятий; -выручка от предприятий, оказывающих прочие услуги; -налоги и сборы; -реализация недвижимости; -счета по вкладам граждан; -реализация ценных бумаг; -счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица; - прочие

Выдачи:   -на зарплату; -на стипендии; -на выплаты социального характера; -на закупки сельхозпродуктов; -на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений; -со счетов по вкладам граждан; -со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица; -прочие

Прогнозирование наличного денежного оборота о существляется на основании прогнозов кассовых оборотов, отражающих объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков и их выдачу организациям, учреждениям и отдельным лицам с учетом эмиссионного результата или изъятия денег из обращения. Процесс проходит поэтапно.

1 этап включает составление кредитными организациями прогнозных расчетов ожидаемых поступлений наличных денег в кассы и их выдач на основании динамических рядов и «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России» или на основе базовых заявок, получаемых от обслуживаемых предприятий. Прогноз составляется ежеквартально с распределением по месяцам.

2 этап. Получив прогноз ЦБ РФ ежеквартально с распределением по месяцам составляет прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборота наличных денег, проходящих через их кассы и за неделю до начала квартала направляет в территориальные учреждения Банка России, расчетные кассы которого используют их при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Прогнозные расчеты эмиссии денег учитываются при разработке мер по организации налично-денежного оборота в стране.

Безналичный оборот составляет значительную часть денежного оборота страны, что способствует концентрации денежных ресурсов в банках. Расчеты в безналичном порядке представляют собой расчеты путем записи по счетам плательщиков и получателей платежей в кредитных учреждениях. Содержание безналичных расчетов раскрывается в платежных документах, что позволяет одновременно их контролировать. Значение безналичных расчетов заключается в том, что при их расширении значительно сокращается количество наличных денег, требуемых для обращения, а, следовательно, снижаются издержки обращения в виде расходов на изготовление, транспортировку, хранение и уничтожение денег.

Безналичный оборот обычно подразделяется на два вида:

- товарный оборот – оплата товаров физическими и юридическими лицами;

- нетоварный оборот – платежи в процессе формирования и распределения национального дохода, кредитования, страхования, а также в виде других платежей нетоварного характера.

Принципами организации безналичных платежей являются;

1. Правовой режим осуществления расчетов и платежей на территории РФ регулируется Гражданским кодексом РФ, положением о безналичных расчетах и Законами «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности»

2. Осуществление расчетов по банковским счетам,которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика. В основу положен договор банковского счета между клиентом и банком, а банки открывают корреспондентские счета для проведения расчетов между собой.

3 Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений являющееся необходимым условием своевременного платежа.

4. Наличие согласия плательщика на платеж путем оформления акцепта платежного документа – чека, векселя, платежногопоручения, выписанных получателем средств.

5.Принцип срочности платежа, относящийся не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.

6. Обязательный контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов.Основывается на принципе имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени в случае нарушения договорных обязательств.

Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов.

Расчеты платежными поручениями, когда б анк обязуется по поручению плательщика перевести определенную денежную сумму с его счета на счет указанного плательщиком лица в данном или другом банке. Платежные поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки и принимаются от плательщика к исполнителю только при наличии средств на его счете в следующих случаях:

- между поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты;

- пенсионным и страховым фондам при налоговых платежах;

- при переводах наличных сумм торговой выручки.

Платежи поручениями по договоренности сторон могут быть срочными, досрочными и отсроченными.

Аккредитивная форма расчетов, при которой плательщик дает поручение банку открыть аккредитив, а банк обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель или дать такие полномочия другому банку.

Существует стандартный порядок расчетов с использованием аккредитива:

1. Заключение договора о расчетах при помощи аккредитива с предварительным депонированием средств в банке на отдельном счете.

2. Передача в банк заявления на открытие аккредитива.

3. Перевод средств в банк поставщика и зачисление их на счет аккредитива.

4. Сообщение поставщику об открытии аккредитива.

5. Поставка товара или оказание услуг.

6. Направление в банк поставщика документов, подтверждающих отгрузку товаров, списание средств со счета «Аккредитивы» и зачисление их на счет поставщика.

7. Направление в банк покупателя сообщения об использовании аккредитива и сообщение об этом покупателю.

В банковской практике используются следующие виды аккредитивов:

Покрытый (депонированный) – банк обязан перечислить сумму аккредитива за счет плательщика, либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства. Непокрытый (гарантированный) исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива со счета банка-эмитента.

Отзывной аккредитив может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Если к моменту завершения платежа исполняющим банком не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива, то платеж должен быть осуществлен. Безотзывной - не может быть изменен или аннулирован без согласия получателя средств, в пользу которого был открыт.

Преимуществом аккредитивной формы платежа является то, что оплата продукции осуществляется после ее отгрузки и гарантии платежа. Однако при этом средства покупателя отвлекаются из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива, замедляя товарооборот.

Процедура расчетов по инкассо следующая:

1. Заключение договора о купле–продаже товаров, в котором предусматриваются расчеты по инкассо

2. Поставщик производит отгрузку товара в сроки, установленные договором.

3. Отгрузив продукцию и оформив все необходимое по условиям договора документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк.

4. Банк поставщика пересылает полученные документы в исполняющий банк (банк покупателя)

5. Банк покупателя передает полученные документы покупателю против оплаты платежного требования-поручения.

6. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика.

7. Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика.

Возможность осуществления расчетов по инкассо должна быть предусмотрена в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие платежные документы.

Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа. Количество денег, необходимое для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов, определяемых условиями производства:

а) количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);

б) уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);

в) скорости обращения денег (связь обратная).

Количество денег для выполнения функции средства обращения определяется как отношение суммы товарных цен к среднему числу оборотов одноименных денежных единиц (скорости обращения денег)

Формула расчета такова:

Количество денег для выполнения Сумма товарных цен

функции средства обращения = ------------------------------------------

Среднее число оборотов

одноименных денежных единиц

(скорость обращения денег)

Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период времени, так как одни и те же деньги в течение определенного периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказание услуг

Увеличенная денежная масса при том же объеме товаров на рынке ведет к обесценению денег, т.е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса.

Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:

а) общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);

б) уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая: чем выше цены, тем больше требуется денег);

в) степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);

г) скоростью обращения денег, в том числе кредитных (связь обратная).

Закон, определяющий количество денег для выполнения функции средства обращения и платежа, приобретает вид дроби, в числителе которой сумма цен реализуемых товаров и услуг за вычетом суммы цен товаров, проданных в кредит (срок оплаты по которым не наступил) плюс сумма платежей по наступившим долговым обязательствам минус сумма взаимно погашающихся платежей. В знаменателе дроби среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа.

Формула расчета приобретает вид:

Сумма цен

Сумма цен, проданных Сумма Сумма

реализуемых товаров в платежей взаимно

товаров и кредит, срок по погашающихся

услуг - оплаты по + долговым - платежей

Количество денег, которым не обязательствам

необходимых в наступил

качестве средства = ------------------------------------------------------------------

обращения и Среднее число оборотов денег как средства

средства платежа обращения так и средства платежа

Мерой стоимости товаров и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимости не на рынке при обмене путем приравнивания товара к деньгам, а в процессе производства – товара к товару. Следовательно, количество неразменных кредитных денег должно определяться стоимостью всех ценностей в стране через денежный капитал.

Денежная масса является важнейшим количественным показателем денежного обращения и представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот. Количество неразменных кредитных денег должно определяться стоимостью всех ценностей в стране через денежный капитал.

Для анализа количественных изменений денежного обращения используются специальные группировки активов- денежные агрегаты, распределяющие денежную массу по степени ликвидности (табл. 2.2).

Таблица 2. 2. Структура денежных агрегатов в Российской Федерации

М0	Наличные деньги в обращении
М1	+М0	Средства на расчетных, текущих, специальных счетах организаций, счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных и других организаций, вклады до востребования юридических и физических лиц.
М2	+М1	Срочные вклады юридических и физических лиц
М3	+М2	Сертификаты и облигации государственных займов

Анализ структуры и динамики денежной массы имеет большое значение при выработке Центральным банком РФ ориентиров денежно-кредитной политики.

Статистическим показателем денежной массы в Российской Федерации является денежная база, включающая агрегат МО, денежные средства в кассах банков, а также обязательные резервы банков в Банке России и их средства на корреспондентских счетах.

Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота.

Скорость обращения денег – это показатель интенсификации их движения при функционировании в качестве средства обращения и средства платежа. Он трудно поддается количественной оценке, поэтому для его расчета используются косвенные методы.

Для расчета скорости обращения денег используют косвенные методы:

- скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов как отношение валового национального продукта, или национального дохода к денежной массе (агрегатам М1 или М2). Этот показатель свидетельствует о связи между денежным обращением и процессами экономического развития;

- оборачиваемость денег в платежном обороте определяется отношением суммы денег на банковских счетах к среднегодовой величине денежной массы в обращении. Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов.

Применяются и другие показатели скорости оборота денег. В российской практике в зависимости от полноты охвата оборота наличных денег различают:

- Скорость возврата денег в кассы учреждений Центрального банка РФ как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении.

- Скорость обращения денег в налично-денежном обороте, исчисляемую путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег (в том числе почтовых отделений и отделений Сбербанка) на среднегодовую массу денег в обращении.

На скорость обращения денег влияют общеэкономические факторы, такие как циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, а также денежные (монетарные) факторы. К монетарным факторам относится структура платежного оборота (соотношение наличных и безналичных денег), развитие кредитных операций и взаимных расчетов, уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке, а также внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях и использование электронных денег в расчетах. Она зависит также от периодичности выплаты доходов, размерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

(2 часа)

Денежная система - исторически сложившееся и закрепленное национальным законодательством устройство денежного обращения в стране.

Существуют денежные системы двух типов:

- система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;

- система бумажно-кредитного обращения, при котором действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

При металлическом обращении выделяются два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм в зависимости от того, сколько металлов принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.

Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Предусматривается свободная чеканка монет и их неограниченное обращение. На рынке устанавливались две шкалы цен на товары. Эта система не обеспечивает устойчивости денежного обращения, поскольку изменение стоимости одного из денежных металлов приводит к колебанию цен на товары.

Необходимость стабильности денежной системы, единого всеобщего эквивалента, обусловило переход к монометаллизму.

Монометаллизм – денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом. При этой системе функционируют монеты из одного благородного металла и знаки стоимости, разменные на монеты. В большинстве развитых стран уже в конце Х1Х в. биметаллизм и серебряный монометаллизм сменился золотым монометаллизмом (в частности, в России с 1897г).

Различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Золотомонетный стандарт (соответствующий периоду свободной конкуренции и развития производства, кредитной системы и торговли) характеризовался золотым обращением, свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, не запрещенным движением золота между странами. Однако, этот стандарт требовал наличия достаточных объемов золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война, потребовавшая больших военных затрат, вызвала рост дефицита бюджета воюющих государств и привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.

После окончания первой мировой войны вводятся урезанные формы золотого монометаллизма: золотослитковый стандарт (Великобритания, Франция), при котором банкноты обменивались на золотые слитки, и золотодевизный стандарт (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.), при котором банкноты обменивались на девизы (платежные средства в иностранной валюте), разменные на золото.

В результате мирового экономического кризиса (1929-1933гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные. Система бумажно-кредитных денег предусматривала господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром страны.

Современные денежные системы развитых стран, несмотря на свои особенности, имеют много общих черт. Они включают следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, являющихся законным платежным средством, эмиссионную систему и государственный аппарат регулирования денежного обращения.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 доллар США равен 100 центам).

Масштаб цен – выбор денежной единицы страны и средство выражения стоимости товара через весовое содержание денежного металла в этой выбранной единице.

Виды денег, являющихся законным платежным средством, - это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты). Так, в США в обращении находятся банковские билет в 100, 50, 20, 10, 2, и 1 доллар; казначейские билеты, выпускаемые казначейством США в 100 долларов, а также серебряно-медные и медно-никелевые монеты в 1 доллар, 50, 25, 10 и 1 цент. В экономически развитых странах, как правило, государственных бумажные деньги (казначейские билеты) не выпускаются либо выпускаются в ограниченном количестве. В слаборазвитых странах они имеют достаточно широкое обращение.

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (выпуск и изъятие денег из обращения) в государствах осуществляют: центральный (эмиссионный) банк, пользующий монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения и казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

Эмиссия банкнот осуществляется центральным банком тремя путями:

- предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета веселей;

- кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг;

- выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.

Во многих промышленно развитых странах под влиянием усиления инфляции и нарастания кризисных явлений в экономике получило распространение таргетирование – установление целевых ориентиров с целью регулирования прироста денежной массы в обращение и кредита, которыми должны руководствоваться центральные банки. Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении. Эта мера рассматривается как важная форма борьбы с инфляцией и обеспечения стабильности экономики. В США таргетируются все четыре денежных агрегата (М1, М2, М3, М4), во Франции только М2. Однако такая форма регулирования показала слабую эффективность и в ряде стран отказались от таргетирования (Канада, Япония).

Денежная система Российской Федерации функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ (Банке России) от 12 апреля 1995 г., определившим ее правовые основы.

Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати. Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает ЦБР. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами денег, имеющими платежную силу, являются банкноты и металлические монеты. Образцы банкнот и монет утверждаются ЦБР, сообщение о выпуске их новых образцов и их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуется по закону.

В целях организации денежного обращения ЦБР возложены обязательства: прогнозирование и организация производства, перевозки и хранения банкнот и монет, а также создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для банков; определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций; организация и регулирование безналичных расчетов; лицензирование расчетных систем кредитных учреждений.

Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется и при превышении установленной лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; обновления денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами; поддержания обязательного покупюрного состава денежной массы по стране и регионам; сокращения расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Статья 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" определяет, что одной из целей его деятельности является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Платежная система - это то, что обеспечивает совершение платежей. В понятие платежной системы, включается система институтов и инструментов, а также организационных основ (принципы и правила) их функционирования, которые обеспечивают совершение платежей. Свою актуальность данная проблема проявила в последнее время в связи с разразившимся мировым финансовым кризисом, проявившемся в первую очередь именно как кризис платежей в банковской сфере.

Организация платежной системы имеет следующие цели: упорядочение расчетов, эффективное и безопасное перемещение средств во времени и пространстве от плательщика к получателю, изменение форм стоимости на основе выполнения и зачета обязательств контрагентов платежа, соблюдение интересов всех участников расчетов. Состав элементов совокупного платежного оборота и их соотношение представлены графически в виде следующего рисунка:

Рисунок 3. 1 - Соотношение элементов совокупного платежного оборота

Наиболее часто называемые в качестве элементов платежной системы ее характеристики приведены в Рис.3.2.

Рисунок 3.2 - Совокупность элементов национальной платежной системы

Приведенный состав элементов платежной системы позволяет сделать вывод, что они представляют собой разнородный набор характеристик, раскрывающих как организационные основы осуществления платежей, так и функциональные элементы системы. Это заставило предложить классификацию элементов, в состав которой были включены только функциональные элементы структуры платежной системы и исключены элементы, так или иначе определяющие формы и принципы ее организации. (См. Рис.3.3)

При оценке эффективности расчетов немаловажное значение имеет позиция, с которой производится оценка. Наименее затратными с точки зрения организатора расчетов являются оптовые внутрибанковские и внутрифилиальные платежи, в том числе на основе проведения взаимозачетов (клиринга) среди клиентов банковской филиальной сети. С точки зрения плательщика наиболее предпочтительны кредитовые переводы. Получатель денег наиболее заинтересован в переводах, гарантирующих платеж, независимо от их стоимости. И, наконец, все участники расчетов заинтересованы в скорости осуществления платежей, что достигается использованием систем валовых расчетов в режиме реального времени.

Рисунок 3.3. Классификация функциональных элементов национальной платежной системы

Разница подходов каждого из участников расчетов в оценке функционирования платежной системы позволила сделать вывод о двойственном характере принципов, которые должны лежать в основе эффективной платежной системы. С одной стороны, это принципы, которые должны обеспечивать достижение целей организатора расчетов, с другой - принципы, реализующие требования потребителей услуг. (См. Таблицу 3.1.)

В 90-е гг. XX века с началом экономических преобразований в стране и "коммерциализацией" низшего звена отечественной банковской системы существовавшая платежная система оказалось непригодной, и ей на смену пришли централизованные межбанковские расчеты через корреспондентские счета, открываемые в Банке России, и разнообразные локальные системы как банковских, так и внебанковских расчетов.

Таблица 3.1. Принципы функционирования платежной системы

Принципы, лежащие в основе требований организатора расчетов	Принципы, лежащие в основе требований потребителей услуг
Платежи должны проводиться по банковским счетам и в пределах остатка средств на счете плательщика	Клиенты должны иметь право выбора системы, банков и форм расчетов, адекватно современным технологиям и особенностям сделок на товарных и финансовых рынках
Наличие достаточной законодательной базы, функционирование по четким правилам системы	Выбор субъекта четко должен подтверждаться его согласием: первой стадией акцепта является подписание договора участника системы, на второй стадии подписывается каждый платеж
Система должна иметь объективные и публичные критерии допуска субъектов	Максимальная скорость проведения платежа и минимальная его стоимость
Прозрачность схем управления и участия в платежной системе	Совместимость (интегрированность) с прочими системами платежей и расчетов
Минимизация рисков, контроль, управление системой и рисками, ответственность со стороны всех субъектов	Максимальная безопасность и операционная надежность

Сразу широко и по всей стране появились и начали действовать различные клиринговые центры, центры межбанковских расчетов, расчетные сети на основе внутренних переводов в многофилиальных банках, расчеты в рамках двусторонних и многосторонних корреспондентских отношений, в том числе и с банками республик бывшего Союза, факторинговые расчеты, а также небанковские расчетные центры при крупных предприятиях.

Одновременно с этими изменениями в стране резко обострилась проблема безопасности и эффективности совершения платежей. Многочисленные аферы с банковской системе, крахи банков, увод платежей во внебанковскую сферу, расчеты на основе бартера и с помощью векселей на фоне общего кризиса неплатежей, падения производства и инвестиций, передела рынков и собственности резко ослабили национальную платежную систему.

В противоположность названным процессам в развитых зарубежных странах в это время начали работать первые версии системы валовых расчетов в режиме реального времени, пластиковые карты стали массовым средством расчетов населения и заменили наличные деньги. Именно тогда произошло существенное отставание российских платежных систем от западных аналогов.

Современный этап развития платежной системы России характеризуется принципиально иными условиями. Позитивные изменения в экономике страны существенно улучшили условия деятельности банков и их клиентов. Вместе с новыми условиями деятельности банков ушли в прошлое громкие уголовные дела, подобные делу с "чеченскими" авизо, канули в лету одиозные системы расчетов через Тверьуниверсалбанк и Сибирский торговый банк, бывшие расчетные центры успешно преобразовались в полноценные акционерные банки, примером чему служит "Автовазбанк". Произошедшие изменения носили характер самоупорядочения и выравнивания структуры второго эшелона платежной системы России. В результате данный сегмент приобрел вполне традиционный для развитых стран вид локальных или частных платежных систем, обеспечивающих потребность экономики в расчетах, не покрываемых валовыми расчетами через централизованные сети.

Таким образом, сама практика показала преимущества для России двухуровневой модели построения национальной платежной системы, сочетающей достоинства централизованной расчетной сети и широкие возможности частных платежных систем. Функциональное устройство сформировавшейся платежной системы представлено на Рис.3.4.

Сформировавшаяся в России двухуровневая платежная система имеет свои особенности, обусловленные унитарным характером государственного устройства и централизованной системой управления экономикой страны. Так, в настоящее время в России основная масса платежей проводится с использованием расчетной системы Банка России, хотя для зарубежной практики характерно обратное соотношение.

Рисунок 3.4. Функциональная модель платежной системы России

Тема 4. Инфляция, ее сущность и формы (2 часа)

Инфляция - в переводе с латинского «inflation» означает «вздутие» и связана с чрезмерным выпуском в обращение необеспеченных бумажных денег.

Инфляция была характерна для денежного обращения Китая (в стране, где впервые появились бумажные деньги) - XIII - XIV вв., Англии во время войны с Наполеоном в начале XIX века, Франции в период Французской революции 1789-1791 гг., России 1769 - 1895 гг. (кроме периода 1843 - 1853 гг.); США в период войн за независимость 1775 - 1783 гг. и гражданской 1861-1865 гг., во время первой и второй мировых войн и после них.

С отменой золотомонетного стандарта были созданы условия для постоянного и резкого роста цен, а также роста бюджетных расходов за счет дефицитного финансирования, что способствовало обесценению денег.

Дата добавления: 2014-01-20