Лекция 16. Коммерческие банки: функции и принципы деятельности

Вопросы:

1. Принципы деятельности коммерческих банков.

2. Функции коммерческого банка.

3. Активные и пассивные операции коммерческого банка

1.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов:

• коммерческий банк может осуществлять безналич­ные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличны­ми в пределах остатка средств на своих корреспон­дентских счетах;

• коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурса­ми и кредитными вложениями, но и добиваться со­ответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов;

• жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении эко­номических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому разрабатывая ус­ловия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соот­ветствующих пассивов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная эко­номическая самостоятельность, подразумевающая и эко­номическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

• Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный вы­бор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

• Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоря­жении после уплаты налогов, распределяются в соот­ветствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивиден­дов по акциям.

• Экономическая ответственность коммерческого бан­ка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капи­тал. По своим обязательствам коммерческий банк от­вечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действу­ющим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерчес­кий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотноше­ния коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит преж­де всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка зак­лючается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

Государство определяет «правила игры» для коммерчес­ких банков, но не может давать им указаний.

2.

1.Посредничество в кредите, которое они осуществ­ляют путем перераспределения денежных средств, вре­менно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

Особенности:

• главным критерием перераспределения ресурсов вы­ступает прибыльность их использования заемщиком;

• перераспределение ресурсов осуществляется по го­ризонтали хозяйственных связей от кредитора к за­емщику, при посредстве банков без участия промежу­точных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности;

• плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения

заемных средств;

• в результате достигается свободное перемещение фи­нансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее ры­ночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих бан­ков для успешного развития рыночной экономики состо­ит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

2.Стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование внут­ренних накоплений хозяйства.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, мак­симально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего по­требления. Эти стимулы формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких про­центов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка не­обходимы высокие гарантии надежности помещения на­копленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование в РФ фонда страхования активов банковс­ких учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами — при переходе к рынку.

Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в свя­зи с этим рисков, которые должны брать на себя коммер­ческие банки.

3.

Пассивные операции банков и их виды

Пассивные операции служат для мобилизации денежных средств. В результате банки получают денежные средства, необходимые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка.

Основные формы пассивных операций:

• вклады и депозиты юридических и физических лиц;

• кредиты, полученные от других банков;

• эмиссия ценных бумаг.

Депозиты — денежные средства, внесенные в банк юридическими и физическими лицами на определенный счет и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Виды депозитов:

• депозиты до востребования, включая остатки средств на расчетных и текущих счетах;

• срочные депозиты;

• сберегательные вклады;

• ценные бумаги.

Депозиты до востребования — средства клиента, кото­рые могут быть востребованы в любой момент без предва­рительного уведомления.

Особенности депозитного счета до востребования:

• взнос и изъятие денег осуществляются в любое вре­мя без каких-либо ограничений;

• владелец счета уплачивает банку комиссию за пользо­вание счетом в виде твердой месячной ставки;

• банк за хранение денежных средств на счетах до вос­требования уплачивает невысокие процентные став­ки либо вообще не платит (средства в расчетах).

Срочные депозиты — денежные средства, привлекаемые банком на строго фиксированный срок, в течение которо­го деньги не могут забираться назад.

Они подразделяются на:

• собственно срочные депозиты;

• депозиты с предварительным уведомлением об изъя­тии средств.

По срочным вкладам с предварительным уведомлением об изъятиисредств банки требуют от вкладчика специально­го заявления на изъятие средств. Сроки подачи таких за­явлений заранее оговариваются и соответственно им уста­навливается величина процента по депозиту.

Сроки уведомления об изъятии средств могут варьиро­ваться от 7 дней до нескольких месяцев — в зависимости от срока депозитного вклада. Примером депозита с пред­варительным уведомлением может быть депозит с графи­ком расходования денежных средств.

Особенности срочных вкладов и депозитов:

• не могут использоваться для расчетов, и на них не выписываются расчетные документы;

• средства на счетах оборачиваются медленно:

• уплачивается фиксированный процент: максималь­ный уровень процентной ставки в отдельные перио­ды может регулироваться центральными банками;

• устанавливается требование о предварительном уве­домлении вкладчиком банка об изъятии денег.

Сберегательные вклады:

• отсутствие фиксированного срока хранения денеж­ных средств;

• не требуется предупреждения об изъятии средств;

• при внесении и снятии денег со счета предъявляется сберегательная книжка, в которой отражается движе­ние средств.

Уплачиваемые по сберегательным счетам проценты обычно ниже, чем по срочным депозитам.

Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бу­мага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установлен­ного срока суммы вклада и процентов по нему.

Сберегательные сертификаты могут быть предъявитель­скими или именными.

Депозитные сертификаты выпускаются на крупные суммы и приобретаются юридическими лицами. Право требования по депозитному сертификату может быть пе­редано только юридическим лицам, зарегистрированным в РФ или в ином государстве, исполь­зующем рубль в качестве официальной денежной единицы.

Мировой банковской практике известны два вида депо­зитных сертификатов.

- Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и предъявляются им в банк по истечении срока.

- Передаваемые (обращающиеся) депозитные сертификаты могут быть переданы другому лицу путем купли-продажи их на вторичном рынке.

Коммерческие банки РФ могут вы­пускать срочные депозитные сертификаты с максималь­ным сроком обращения до 1 года. В западной практике передаваемые депозитные сертификаты выпускаются на срокот 14 дней до 18 месяцев.

Сберегательные сертификаты могут быть выданы толь­ко физическим лицам.

Срок обращения срочных сберегательных сертифика­тов может превышать 1 год и составлять 3 года, если условия их выпуска согласованы с ЦБ РФ. Если срок получе­ния депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребова­ния. Банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертифи­каты могут быть переданы только физическому лицу.

Срочные депозитные и сберегательные сертификаты могут быть предъявлены к оплате ранее установленного срока, если это предусмотрено договором покупки серти­фиката.

В этом случае банк уплачивает проценты за фактичес­кий срок пользования средствами. Для коммерческого банка преимущества этих форм аккумуляции ресурсов со­стоят в том, что крупные суммы поступают в распоряже­ние банка на строго установленный срок и увеличивают, таким образом, наиболее стабильную часть кредитных ре­сурсов.

Банковский вексель — это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конк­ретном месте в указанный срок.

Банки выпускают простые векселя двух видов: процент­ные и дисконтные.

Преимущество банковских векселей состоит в том, что они:

• могут использоваться: для расчетов за товары и ока­занные услуги; в качестве залога при получении ссуд;

• физическими и юридическими лицами;

• имеют достаточно высокую ликвидность, высокую процентную ставку;

• отсутствуют ограничения на передачу векселя юри­дическому или физическому лицу; имеют различную срочность.

Межбанковские кредиты — это кредиты, предоставляе­мые банками друг другу.

Межбанковские кредиты подразделяются на срочные кредиты и кредиты до востребования, которые могут быть востребованы банком-кредитором в любой момент.

Основными формами межбанковского кредита являют­ся кредиты в форме овердрафта по корреспондентскому счету и кредиты в форме продажи ресурсов на межбанков­ском рынке.

Дата добавления: 2014-01-20