Формы кредита

Границы кредита

Роль кредита в экономике

1.Обеспечение непрерывности кругооборота капитала.

2.Ускорение концентрации и централизации капитала.

3.Сокращение издержек обращения в экономике.

Сущность кредита реализуется в его экономических границах – это предел отношений по поводу возвратного движения стоимости.

Кредит не создает инфляцию, если расширяет производство Т и У, применяется при наличии используемых ресурсов в экономике и ограничен рамками свободных резервов кредитных учреждений.

Различных границы на макро- и микро- уровне.

На макро-уровне различают: внешние и внутренние границы.

Внешние границы – заключают всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы функционирования кредита.

Через внешние границы кредит связан с другими экономич. отношениями.

Внутренние границы – показывают допустимые пределы развития отд-х форм кредита в рамках внешних границ.

Факторы, влияющие на макроэкономические границы:

1.Объем и структура кредитных ресурсов экономики.

2.Уровень развития пр-ва, спрос на кредит.

3.Потребность ден.оборота в платежных средствах.

4.Финансовое состояние и рентабельность хозяйствующих субъектов.

5.Структура кредитной штаны.

6.Уровень цен.

На микро-уровне границы кредитования – это предел использования кредита на уровне субъектов кредитной сделки.

Например, границы коммерч. кредита обусловлены:

- целями использования – ком.кредит удовлетворяет лишь потребность в оборотном капитале.

- кругом ком.связей, т.е. поставщики и покупатели.

- размерами кредита, т.е. величиной высвободившегося из оборота капитала.

Например, границы банковского кредита обусловлены:

- сроками и объемом ресурсов банка;

- требованиями ликвидности банка, т.е. для банка наличие денег на кор.счете жизненно необходимо.

- кредитоспособностью заемщика, т.е. экономически – обоснованной способностью заемщика вернуть кредит.

Способы восстановления границ кредита в экономике:

1.При перекредитовании – проведении кредитной рестрикции.

2.При недостатке кредитных вложений – кредитная экспансия.

3.Проведение кредитной реформы – это совокупность гос-х актов, направленных на изменение форм кредита, методов кедитования и структуры кредитной системы.

Форма кредита – это форма организации кредитных отношений, отличающаяся категорией кредиторов или заемщика и формой предоставления.

Классификация.

- По материальной форме предоставления различают:

1. Товарная форма – передача товаров на условиях последующего получения аналогичных товаров (Т - Т);

2. Денежная форма – передача и возврат денег (Д - Д);

3. Смешанная форма – передача товара или денег, возврат в обратном порядке (Д – Т; Т - Д);

- По категории кредитора или заемщика:

1. Межфирменный кредит, в том числе коммерческий – используется как в денежной форме с оформлением договора займа, так и в форме коммерческого кредита.

Коммерческий кредит – предоставляется продавцом покупателю в форме отсрочки платежа за товары и услуги, или в форме авансов покупателя.

Цель – ускорить процесс реализации товаров для продавца и обеспечить непрерывность производства, не дожидаясь продажи готовых товаров для покупателя.

Способы предоставления коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком (чаще в потребит. кредитвании);

- кредит по открытому счету, когда поставка следующей партии товара на условиях коммерческого кредита осущ-ся до момента погашения задолженности по предыдущей поставке;

- кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров (консигнация);

Варианты оформления:

- оформление долга векселем, при этом дисконт по векселю определяет стоимость отсрочки платежа;

- по условиям хозяйственного договора без отдельных долговых обязательств;

Стоимость коммерческого кредита учитывается в цене товара и определяется ценой отказа от скидки. скидка предоставляется при условии оплаты в определенный короткий срок.

Например, 3/10 нетто 60. При этом 3 - % скидки, 10 – срок действия скидки, 60 – период отсрочки.

Цена отказа от скидки = % скидки/ (100 - % скидки)*360/(период отсрочки – период действия скидки) = (3/100-3)*(360/60-10) = 0,223 или 22,3 % годовых (стоимость коммерческого кредита). – дешевле отказаться от коммерческого кредита и воспользоваться скидкой.

Преимущества:

- Доступность коммерческого кредита;

- Непрерывность финансирования;

- как правило низкая стоимость;

2. Банковский кредит – предоставляется исключительно в денежной форме исключительно кредитными организациями.

Платой за кредит выступает ссудный процент. Оформляются кредитные отношения кредитным договором.

Классификация

1) По группам заемщиков:

- Кредит хозяйству;

- Кредит населению (потребительский);

- Кредит другим банкам, межбанковский;

2) По целям использования:

- На увеличение капитала предприятия;

- На пополнение оборотных средств:

- На потребительские цели;

3) По объектам:

- Для накопления товарно-материальных ценностей;

- Под разрыв платежным оборотом;

4) По способу уплаты ссудного процента:

- в момент общего погашения кредита;

- уплачивается регулярно при выплате основного долга;

- удерживается при выдаче;

5) По степени обеспеченности:

- Достаточно обеспеченный;

- Не достаточно

- Необеспеченные (бланковые);

6) По способу выдачи:

6.1. Срочная ссуда – разовая выдача на определенный срок в наличной и безналичной форме;

6.2. Овердрафт – предоставляется путем списания средств сверх остатка на банковском счете заемщика для проведения платежей при недостатке средств на банковском счете. Банк устанавливает лимит и срок для погашения овердрафта.

Преимущества овердрафта:

- Оперативность в получении;

- Уплата процентов только за фактически-израсходованные средства и фактический срок;

- Более низкая стоимость;

- Не требует обеспечения;

- Выдача возобновляемого кредита без дополнительного оформления;

- Размер кредита устанавливается с ростом оборота.

6.3. Кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которой заемщик может воспользоваться в течение определенного срока. Предполагает использование заемных средств в пределах установленного лимита и возврат в течение срока действия договора кредитной линии.

Виды кредитных линий:

1. Кредитная лини с лимитом задолженности – это возобновляемая кредитная линия, позволяет неоднократно получать кредит и гасить, при этом максимально допустимый размер единовременной задолженности не должен превышать лимит задолженности на каждый день кредитного договора. (рисунок в телефоне).

2. – предполагает предоставление денежных средств на расчетный счет заемщика отдельными траншами по мере необходимости и их использование в течение определенного срока, при этом общая сумма всех траншей не может превышать установленного лимита выдачи. (рисунок в телефоне)

Преимущества кредитной линии для заемщика:

- Это гарантия в получении кредита;

- Экономия накладных расходов на оформление отдельных кредитов;

- Сокращение времени между возникновением потребности в кредите и его выдачи;

Недостаток:

- Кредитная линия может оказаться дороже;

6.4. Синдицированный кредит – выдает несколькими банками за счет объединения их кредитных ресурсов одному заемщику на принципах совместной ответственности кредитора, их равноправии при погашении и взыскании долга и единства информации и документации.

(21.02.2011)

Банк-организатор

Банк-кредитор Единый кредитный договор (кредит) заемщик

Банк-кредитор

Преимущества синдицированного кредита:

- Крупные суммы на длительные сроки;

- Получение кредитной истории в нескольких банках;

- Экономия на издержках привлечения по сравнению с несколькими кредитами;

6.5 Выдача кредита, учет коммерческих векселей – это покупка банком векселя клиента до наступления срока платежа с дисконтом. Это способ трансформации коммерческого кредита в банковский.

Схема (в телефоне)

6.6. «Вексельный кредит» - это кредит на покупку векселей банка-кредитора для последующего их использования в расчетах с контрагентами.

6.7. Контокоррентный кредит – это кредит с использованием единого и текущего и ссудного счета, применятся в мировой практике.

3. Потребительский кредит – это целевая форма кредитования физических лиц. Предоставляется в денежной форме банками и в товарной форме с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит – отличается участием гос-ва в качестве кредитора, заемщика или гаранта.

5. Международный кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

Классификация:

1) По форме предоставления:

-Товарные

-Валютные

2) По технике предоставления:

- Наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

- Акцептные кредиты в форме акцепта переводного векселя (тратты) импортером или банком;

- депозитные сертификаты (банковские ценные бумаги);

- Облигационные займы;

-Синдицированные кредиты;

- Лизинг;

- Факторинг;

- Форфейтинг;

3) По валюте займа:

- В валюте страны должника;

- В валюте страны-кредитора;

- В валюте третьей страны;

- В международных денежных единицах (СДР);

4) По категории кредиторов:

- Частные кредиты, предоставляются частными фирмами и банками;

- Правительственные кредиты;

- Кредиты международных и региональных финансовых организаций (МФО);

6. Гражданский кредит – с участием граждан, с оформлением договора займа.

7. Роставщический кредит – неорганизованное кредитование, без лицензии.

Таблица – Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита.

Критерий	Банковский кредит	Коммерческий кредит
Форма предоставления	В денежной форме	В форме отсрочки платежа
Способ оформления	Кредитный договор	Либо никакого оформления, либо вексель
Кредиторы
Цель использования
Форма оплаты	Ссудный процент	В виде скидки
Срок	Разный (от часа до неск. лет)	Краткосрочный (до года)

Дата добавления: 2014-01-20