Кредитоспособность заемщика. Методы определения кредитоспособности заемщика

Условия кредитного договора зависят от кредитной политики, проводимой коммерческим банком и следующих факторов:

- Наличие кредитных ресурсов

- Соотношение степени рискованности и прибыльности каждого конкретного проекта.

- Стабильность и масштабы депозитарной базы банка

- Установок экономической и денежно-кредитной политики государства

- Сложившаяся хозяйственная ситуация в данном регионе

- Квалификации и профессионализма банковских работников.

Специфика организации кредитования каждого конкретного банка находит отражение в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка положении о кредитовании. Это положение определяет основные этапы, критерии и механизм работы с клиентом, а также внутренние правила организации кредитной работы в банке.

Для получения кредита заемщик юридическое лицо должен предоставить следующие документы:

1) Баланс предприятия за определенный период

2) График поступлений и платежей предприятия заемщика

3) Технико-экономическое основание ТЭО (технико-экономический расчет) - Характеризующий сроки окупаемости, уровень рентабельности кредитной сделки.

4) Сведения о кредитах, полученных в других банках

5) Копии учредительных документов предприятий заемщиков, заверенные нотариально

6) Заполненные заемщиком бланк заявления на выдачу кредита

7) Заполненная клиентом карточка с образцами подписей и оттиском печати

8) Документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды

Для определения кредитоспособности заемщика банк анализирует:

1. Способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить кредит

2. Степень риска, которую банк готов взять на себя

3. Размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах

4. Условия его предоставления

Для оценки кредитоспособности заемщика коммерческий банк использует определенную систему показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия. Система этих показателей дифференцируется в зависимости от сферы деятельности заемщика, формы собственности, характера производственной деятельности, репутации на рынке, и т.п.

Все эти показатели условно можно разделить на 3 группы:

1) Показатели ликвидности. Коэффициент ликвидности равен отношению ликвидных средств первого класса, деленных на краткосрочные обязательства

Лс - Ликвидные средства – денежные средства, дебиторская задолженность краткосрочного характера

До - Задолженность по ссудам краткосрочного характера, векселя, неоплаченные платежные требования и прочие краткосрочные обязательства.

Чем выше этот показатель, тем платежеспособнее предприятие. Этот показатель позволяет судить банку о перспективах погашения ссуды в ближайшем будущем, на основании оценки структуры оборотного капитала предприятия.

2) Показатели финансовой устойчивости предприятия

· Коэффициент покрытия отражает соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств. Он должен быть всегда больше 1, если заемщик кредита способен

· Коэффициент оборачиваемости капитала, который отражает качество оборотных активов предприятия. Он равен отношению выручки от реализации продукции к средней величине собственных оборотных средств за год. Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая большую прибыль на каждый рубль вложенных средств. При замедлении оборачиваемости необходимо установить причины этой тенденции (рост незавершенного производства, трудности с отгрузкой и сбытом продукции, плохая работа финансовых служб предприятия, неплатежи за отгруженную продукцию и т.д.)

· Коэффициент привлечения средств (финансовой независимости предприятия) – отношение всех долговых обязательств предприятия к общей сумме его активов. Этот коэффициент характеризует общую зависимость предприятия от заемных средств.

· Коэффициент рентабельности – отношение прибыли предприятия к выручке от реализации продукции.

· Рентабельность основной деятельности равна отношению прибыли к себестоимости продукции

· Рентабельность собственного капитала равна отношению прибыли к собственному капиталу.

3) Показатели оценки рентабельности предприятия

В зависимости от величины соответствующих коэффициентов заемщики разбиваются на классы, в соответствии с которыми определяются условия кредитования. Например с предприятиями каждого класса кредитоспособности банк по разному строит свои кредитные отношения. Первоклассным по кредитоспособности клиентам банк может открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые ссуды, кредитовать от обеспечения с установлением во всех случаях более низкого процента, чем для всех остальных заемщиков. Кредитование второклассных заемщиков осуществляется банком в обычном порядке, т.е. с обеспечением. Процентная политика в данном случае зависит от вида обеспечения. Предоставление кредитов клиентам 3 класса связаны для банков с большим риском. В большинстве случаев таким клиентам кредит не предоставляется. В случае предоставления устанавливается наивысшая процентная ставка.

Дата добавления: 2014-01-11