Вексель и чек в международных расчетах

Банковские гарантии в международных денежных обязательствах

Под банковской гарантией пони­мается обязательство банка выплатить определенную денежную сумму в случае невыполнения или нарушения контрагентом усло­вий контракта. Приказодатель поручает своему банку выставить от его имени гарантию, в которой отмечается, что в случае предъявления контрагентом требования по дан­ной гарантии банк вправе незамедлительно списать соответствую­щую сумму гарантии со специального счета приказодателя.

Различают три категории гарантий: 1) по первому требованию; 2) условные (с документарным доказательством); 3) условные (без доказательства) гарантии невыполнения.

Контрагенты, в пользу которых выставляются га­рантии, чаще стремятся оформить гарантии по первому требованию.

Условные гарантии с документарным доказательством, обеспечивают приказодателю максимальную защиту, поскольку требование по гарантии должно быть всегда доку­ментально обосновано (счета-фактуры, коносаменты, сертификаты качества и др.).

В международной практике различают множество типов бан­ковских гарантий, например: гарантии ис­полнения обязательств, авансовые гарантии, платежные гарантии, вексельные гарантии (аваль) и т.д.

Гарантия исполнения обязательств действует до полного завер­шения выполнения контракта. Обычно срок их действия составляет два года.

Целью авансовых гарантий является страхо­вание возврата аванса покупателю в случае невыполнения про­давцом договорных обязательств.

В свою очередь целью платежной гарантии, выставляемой в пользу поставщи­ка, служит покрытие риска неплатежа со стороны покупателя при расчетах в форме открытого счета либо инкассо. Платеж по гарантии обычно производится против получения письменного сви­детельства бенефициара о том, что он поставил товар, но не получил платеж в срок. Платежные гарантии действуют до полного погашения задолженности покупателем. Гарантии подчиняются законодательству страны выставившего ее банка.

В области кредитно-расчетных отношений широко применяются векселя (простые и переводные) и чеки. Простой вексель означает получение экспортером коммерческого кредита под вексель импортера. Вексель выступает в качестве средства платежа.

В 1930 г. была принята Женевская вексельная конвенция. В ней дается определение векселя – это безусловный письменный приказ, адресованный од­ним лицом другому, подписанный лицом, его выдающим и требующим от лица, на которое он выписан, оплатить по требованию или в указанный момент в будущем определенную сумму указанному лицу или предъявителю.

В 1988 г. одобрена Генеральной Ассамблеей ООН Конвенция ЮНСИТРАЛ о международных переводных векселях и международ­ных простых векселях, которая пока не вступила в силу.

Вексель – это строго формальный документ, со­держащий исчерпывающий перечень реквизитов (наименование «вексель», простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; на­именование того, кто должен платить (плательщика); указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого платеж дол­жен быть совершен (получателя, ремитента); указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант по переводному векселю.

Простой вексель — осуществленное в письменной форме и ни­чем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уп­латить определенную сумму денег в определенный фиксированный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу.

Переводной вексель (тратта) – это письменный до­кумент, содержащий безусловный приказ векселедателя (должника) плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный фиксированный срок и в определенном месте векселедержателю (получателю) или его приказу. Лицо, которое выдает переводной вексель, получило название трассант. Лицо, на имя которого вы­писан переводной вексель и которое должно уплатить по векселю, называется трассатом. Лицо, которое должно получить деньги по векселю, - ремитент.

Для подтверждения обязательства трассата уплатить в срок по векселю трассант представляет переводной вексель трассату или через банк для акцепта. Трассат, подтверждая свое со­гласие произвести платеж по векселю, совершает акцепт векселя (пишет слово «акцептовано» и подписывается с проставлением даты) и тем самым становится акцептантом векселя. Предъявление векселя к акцепту должно состояться в месте нахождения плательщика в любое вре­мя до наступления срока платежа (если срок акцепта специально не оговорен в векселе).

Индоссамент (передаточная надпись) может быть совершен в пользу любого лица как обязанного, так и не обязанного по векселю. Индоссамент бывает именным и бланковым. Именной индоссамент содержит точное указание лица, в пользу которого индоссируется вексель; бланковый индоссамент состоит лишь из одной подписи индоссанта. Индоссамент должен располагаться на обороте векселя или на добавочном листе. Индоссамент переносит все права и обязательства, выте­кающие из векселя, с индоссанта на индоссатора.

Вексель может быть выдан на определенный срок. Просрочка в предъявлении векселей к платежу освобождает всех обязанных по ним лиц, за исключением трассата. Держатель век­селя должен предъявить вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Надлежащая оплата векселя погашает все вексельные обязательства.

Исковые требования, вытекающие из векселя против акцеп­танта, погашаются истечением трех лет со дня срока платежа. Исковые требования векселедержателя против индоссантов и трассанта погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок. Исковые требования индос­сантов друг к другу и к трассанту погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в котором индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Оп­лата векселя должна совершаться, как правило, в той валюте, в которой выражена сумма векселя. Однако если вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Если векселедержатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной векселем валюте, платеж дол­жен быть совершен в обозначенной в векселе иностранной валюте.

В 1930 г. была принята Женевская конвенция о решении коллизионных вопросов о простом и переводном векселях. В ней, в частности, отмечается, что способность лица обязываться по перевод­ному или простому векселю определяется его национальным за­коном. Форма, в которой приняты обязательства по переводному или простому векселю, определяется законом той страны, на террито­рии которой эти обязательства были подписаны. Сроки на предъявление иска в порядке регресса определяются для всех лиц, поставивших свои подписи, законом места состав­ления документа.

Принятый в 1997 г. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» установил, что на терри­тории РФ применяется Положение о перевод­ном и простом векселе от 7 августа 1937 г.

Чек является ценной бумагой и содержит приказ владельца банковского счета (чекодателя) бан­ку о выплате держателю чека означенной в нем суммы денег по предъявлению чека или в течение срока, установленного законодательством.

В 1931 г. была принята Женевская чековая конвенция. В 1988 г. была принята Конвенция ЮНСИТРАЛ о международных чеках.

Реквизитами чека согласно Женевской конвенции являются: наименование «чек» (на том языке, на котором составлен документ), простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, наименование плательщика, наименование места (банка), в котором должен быть совершен платеж, указание даты и места составления чека, под­пись чекодателя.

Чек не служит инструментом кредитования и оплачивается по предъявлении. Срок его обращения ограничен: чек, который оплачивается в стране его выставления, должен быть предъявлен к платежу в течение восьми дней; если выставление чека и его оплата происходят в разных странах, то чек должен быть предъ­явлен к оплате в течение двадцати дней.

Если чек выписан в валюте, не имеющий хождения в месте платежа, его сумма может быть уплачена в пределах срока для предъявления чека в местной валюте по курсу на день наступле­ния срока платежа. Если платеж не был осуществлен по предъяв­лении, то держатель чека может по своему усмотрению потребо­вать, чтобы сумма чека была выплачена в местной валюте по курсу либо на день наступления срока платежа, либо на день платежа.

Чекодатель может обу­словить, что подлежащая платежу сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в чеке. Указанные правила согласно Единооб­разному закону о чеках не применяются в случае, когда чекодатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной указанной в чеке валюте.

Способность лица обязываться по чеку определяется его на­циональным законом. Однако лицо, подписавшее чек на террито­рии иностранного государства и признанное способным обязывать­ся по законодательству этого государства, несет ответственность независимо от положений его национального закона.

Форма, в которой были приняты обязательства по чеку, определяются законом той страны, в которой эти обязательства были подписаны.

Международные расчеты и кредитование во взаимоотношениях российских организаций с фирмами и организациями иностранных государств.

Как известно, банки принимают документы к платежу при условии, что они представлены бенефициаром в пределах сроков действия аккредитива. Кроме того, в аккредитиве должен предусматриваться период времени после даты отгрузки товаров, в течение которого представляются документы в соответствии с условиями аккредитива. Покупатель не может открыть аккредитив на условиях, отличающихся от условий контракта.

Рассмотрим пример. Так, контракт был заключен российской организацией (продавец) с корейской фирмой (покупатель), спор возник из-за того, что аккредитив, открытый по поручению покупателя третьим лицом, не соответствовал условиям контракта, что привело к невозможности его использования.

В другом деле российская организация (продавец) предъявила иск к фирме с местонахождением на Британских Виргинских островах (покупатель) в связи с тем, что отгруженный товар не был оплачен с открытого покупателем аккредитива из-за расхождения между отгрузочными документами и требованиями аккредитива. Иск был удовлетворен, учитывая, что неоплата товара с аккредитива не освобождает покупателя от обязанности оплатить полученный товар, урегулировав отношения с исполняющим банком. Вместе с тем неиспользование продавцом аккредитива неизбежно привело к задержке получения причитающихся ему денежных средств и удовлетворения его требований.

Таким образом, обязанность формулировать условия аккредитивного поручения лежит на плательщике (покупателе товара), который должен дать банку, открывшему аккредитив (банку-эмитенту), полные и точные инструкции относительно вида, суммы аккредитива, сроков для представления документов, способа и места исполнения аккредитива и др.

Обязательство банка-эмитента перед бенефициаром по осуществлению платежа обусловлено представлением указанных в аккредитиве документов (транспортных, страховых документов, коммерческих счетов), подтверждающих отгрузку товара или выполнение иных обязательств, с соблюдением основных требований, которым должны удовлетворять содержащиеся в таких документах сведения.

Даже если по условиям аккредитива представленные продавцом документы к оплате не приняты, это не исключает возможность на основании условий контракта требовать, чтобы покупатель уплатил стоимость полученного им товара. Если покупатель не открыл аккредитив, это не освобождает его от обязанности принять и оплатить товар, поставленный в предусмотренный контрактом срок, хотя и ведет к задержке в расчетах.

В одном из споров в практике МКАС индийская фирма (покупатель) отказалась оплачивать предъявленное российской организацией (продавцом) инкассо, сославшись на то, что платежные документы были оформлены ненадлежащим образом и по формальным признакам не могут быть приняты к оплате. Одновременно покупатель выражал готовность оплатить поставленный товар после того, как продавец устранит формальные недостатки документов и предъявит их в надлежащий банк. МКАС удовлетворил исковые требования продавца. При этом он учел, что продавцом документы были предъявлены в надлежащий банк (это было доказано продавцом) и что покупатель не отрицал своей задолженности и того, что товар был поставлен в соответствии с условиями контракта.

Выводы по второму вопросу

Существуют два основных подхода государств к организации расчетного процесса: 1) расчеты в свободно конвертируемой валюте на основе действующих на валютном рынке курсов в соответствии с национальными правилами валютного регулирования каждой из стран; 2) расчеты по клиринговой системе, при которой происходит зачет встречных денежных требований и обязательств путем безналичных проводок по клиринговым счетам.

К основным субъектам международных расчетных отношений относятся участники внешнеторговых сделок, а также обслуживающие их банки. Под формой международных расчетов понимается «регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота».

Международные расчетные правоотношения являются сферой преимущественно международного регулирования либо международно-правового, конвенционного, либо регулирования в форме обычаев международного делового оборота.

В международном банковском и торговом регулировании выделяют такие основные формы расчетов, как документарный аккредитив и документарное инкассо, авансовый платеж и открытый счет (оплата посредством кредитового перевода).

В международном банковском и торговом регулировании выделяют такие основные формы расчетов, как документарный аккредитив и документарное инкассо, авансовый платеж и открытый счет (оплата посредством кредитового перевода). При реализации указанных форм расчетов применяются также банковские гарантии и такие платежные инструменты, как банковские векселя и чеки.

Заключение

Дата добавления: 2014-01-11