Особенности расчета страховых тарифов в отдельных видах страхования

ВЛАДИМИРОВА

Каждый из многочисленных видов страхования имеет свои особенности в построении страховых тарифов, связанные с характером страхуемых событий и объектов.

Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на две категории:

· страхование жизни

· рисковые виды страхования

- массовые рисковые виды страхования

- страхование редких событий и крупных рисков

Особенности расчета тарифа по страхованию жизни заключается в том, что формирование страхового резерва и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни.

Для обоснования размера тарифных ставок рекомендуется «Методика расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящихся к страхованию жизни», утвержденная приказом Росстрахнадзора № 02-02/18 от 28.06.96г.

К страхованию жизни относится: страхование на дожитие, на случай смерти, пенсий, на случай инвалидности и т.п.

В рисковых видах страхования не используется принцип капитализации (накопления), и следовательно, при расчете нетто-ставки не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

По определению, данному в «Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования», утвержденным распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью№ 02-03-36 от 08.07.93г., рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности, иным, чем страхование жизни, а именно:

· не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

· не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Рисковые виды страхования можно условно разделить на массовые виды и страхование редких событий и крупных рисков.

Под массовыми видами страхования понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм (большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности частных лиц, а также страхование от несчастного случая и медицинских расходов).

При расчете нетто-ставок по массовым видам страхования широко используются средние показатели частоты страховых случаев, размеров ущерба и страховых сумм.

Страхование редких событий и крупных рисков подразумевает страхование таких рисков, которые, с одной стороны, характеризуются низкой частотой наступления страховых событий, а с другой – большой возможной величиной ущерба. (страхование промышленных предприятий на случай пожара, авиационное и космическое страхование, страхование на случай природных катаклизм).

Число объектов ограничено, а разброс страховых сумм составляет значительную величину. В этой связи при расчете тарифных ставок:

во-первых, необходимо опираться на статистические данные за по возможности предельно длительный отрезок времени;

во-вторых, необходимо использовать специальные методы расчета нетто-премий, которые учитывали бы правдоподобную, разумную (а не среднюю) стоимость риска – метод правдоподобия, анализ частот и сумм очень крупных размеров, метод «усечения» и т.д;

в-третьих, параллельно с расчетом тарифов страховщики, как правило вынуждены учитывать влияние перестрахования на величину ущерба по всему портфелю рисков данного типа;

в-четвертых, для взвешенного расчета тарифных ставок необходимы данные национальной и международной статистики по данному виду страхования.

Дата добавления: 2014-01-11