КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Технология получения кредита
При недостатке у предприятия собственных финансовых средств для текущей деятельности или реализации какого-либо проекта оно обращается за помощью в банк. Форма обращения может быть в виде письма, ходатайства, заявки, заявления на кредит. Получение кредита в банке потребует от его просителя дипломатического искусства убеждения банкиров в надежности и прибыльности реализации предложения и подготовки необходимых документов. Банки предоставляют заемщикам кредитные ресурсы, имеющие определенную стоимость, зависящую от их природы (либо это собственные средства банка, либо остатки на счетах клиентов, либо депозитные вклады, либо межбанковские кредиты). Естественно, средства предоставляются под определенный процент, зависящий от многих факторов: среднерыночной стоимости ресурсов, доходности по альтернативным видам активных операций, облигаций государственного внутреннего займа, размеров дивидендов по акциям, соотношения спроса-предложения на кредитном рынке, качества обеспечения кредита, а также ценности для банка конкретного заемщика — потенциального клиента на расчетно-кассовое обслуживание. Размер процентных ставок и порядок их уплаты устанавливается банком и определяется в кредитном договоре также в зависимости от кредитного риска, срока пользования кредитом, учетной ставки и других факторов. При изменении учетной ставки условия договора могут пересматриваться и изменяться только на основании взаимного согласия кредитора и заемщика. Для кредитов, предоставляемых в иностранной валюте, необходимо учитывать также процентные ставки, действующие на международных рынках капиталов. Заемщик, получающий одноразовый кредит на приобретение товаров или на оплату товарно-материальных ценностей в пределах действующего законодательства по контрактам, соглашениям, представляет в банк копии этих контрактов и соглашений, другие документы, касающиеся мероприятия, поступлениями от которого предусматривается погашение кредита. Заемщик, обращающийся в банк за получением кредита на сооружение объектов для хранения и переработки сельскохозяйственной продукции, производства товаров народного потребления и т.п., представляет в банк проект строительства (реконструкции) предприятия, отвечающий установленным законодательством санитарно-гигиеническим, экологическим и другим нормам, а также заключения экспертов о проектно-сметной документации, подтверждающие соблюдение установленных норм, и другие документы (контракт со строительной организацией, технико-экономическое обоснование, графики выполнения работы, необходимые для кредитования). Коммерческий банк анализирует, изучает деятельность потенциального заемщика, определяет его кредитоспособность, прогнозирует риск невозврата кредита и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении кредита. Основными критериями оценки кредитоспособности заемщика могут быть: обеспеченность собственными средствами не менее чем 50 процентов всех его затрат; репутация заемщика (квалификация, способности руководителя, платежной дисциплины); оценка выпускаемой продукции, наличие заказа на ее реализацию, характер предоставляемых услуг (конкурентоспособность на внутреннем и внешнем рынках, спрос на продукцию, услуги, объемы экспорта); экономическая конъюнктура (перспективы развития заемщика, наличие источников средств для капиталовложений) и пр. Необходимые сведения о заемщике и информация, полученная банком при оформлении кредита, систематизируются в кредитном деле заемщика. Кредиты предоставляются предприятиям в безналичной форме, путем оплаты платежных документов с кредитного счета как в национальной, так и в иностранной валюте в порядке, определенном действующим законодательством и нормативными актами Национального банка Украины, а также в наличной форме для расчетов со сдатчиками сельскохозяйственной продукции. Погашение кредита и начисленных по нему процентов (комиссий) осуществляется заемщиком с текущего (валютного) счета. Если текущий счет заемщика открыт в другом банке, погашение долга по кредиту и уплата процентов осуществляются платежными поручениями заемщика, а при условии признания долга заемщиком – платежным требованием банка в установленном действующим законодательством порядке. Анализ международного и отечественного опыта предоставления и возврата кредиток, а также упорядочения отношений с клиентами позволяет сформировать основные условия кредитования: × совпадение интересов обоих сторон кредитной сделки; × возможность банка-кредитора и заемщика выполнять свои обязательства; × соблюдение принципов кредитования; × возможность реализации залога и наличие гарантий; × обеспечение коммерческих интересов банка; × планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки. Кредитный процесс начинается со дня выдачи кредита. Однако до этого момента и вслед за ним проходит значительная работа между клиентом-заемщиком и банком-кредитором. Эту работу можно подразделить на этапы: переговоры о кредите, рассмотрение конкретного проекта, оформление кредитной документации, использование кредита и контроль за кредитными операциями. Кратко охарактеризуем названные этапы. Переговоры о кредите. Предложение о выдаче кредита может исходить как от клиента, так и от банка. В отечественных условиях клиент ищет банк, который может выдать кредит. В западной практике типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагая ему свой продукт, в том числе кредиты под различные условия. Рассмотрение конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция приводят к особой осторожности в оценке банками кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете банка. К заседанию этого комитета прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение, определяются конкретные условия кредитования. Оформление кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело). Использование кредита и контроль за кредитными операциями: соблюдение лимита кредитования (кредитной линии) на целевое использование кредита, уплату кредитного процента, полноту и своевременность возврата кредита Контроль за целевым использованием кредитов украинское законодательство возлагает на банки. Это дает банкам вполне объяснимое право требовать в случае выдачи кредита перевода счета клиента в банк-кредитор. Часто это является одним из условий предоставления кредита, особенно если количество залога не бесспорно. Наличие текущего счета в банке-кредиторе облегчает также контроль за финансовым состоянием заемщика. Другая же сторона этих отношений такова. Кредитуя своих клиентов, банк на 15—20% уменьшает свою потребность в кредитных ресурсах, так как выдает кредиты не только за счет привлеченных средств, но и за счет остатков на текущих счетах клиентов. Кроме того, выручка, поступающая на счет заемщика, также является источником доходов банка. Кредитная сделка требует документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком на предварительном этапе, заканчиваются представлением в банк письменного ходатайства — обоснования необходимости кредита на определенные цели. Ходатайство содержит просьбу клиента на получение кредита с указанием цели, необходимого размера, процента, срока, позволяющих банку определить финансовое положение клиента и его кредитоспособность Ходатайство рассматривается банком в составе других сопроводительных документов. Помимо обоснования необходимости кредита банк может потребовать нотариально заверенные копии учредительных документов предприятия-заемщика; финансовый отчет, включающий баланс и счет прибылей и убытков за последние 2-3 года; отчет о движении кассовых поступлений; внутренние финансовые отчеты, более детально характеризующие финансовое положение заемщика, данные внутреннего оперативного учета; прогноз финансирования; налоговые декларации и бизнес-план (если кредитная заявка связана с финансированием начинающих предприятий, не имеющих финансовой отчетности и другой документации). Конкретные условия получения кредита согласовываются заемщиком с выбранным им банком. Рассмотрение просьбы о кредитовании банки начинают, как правило, со знакомства со следующими документами: свидетельством о регистрации предприятия (хозяйства); уставом предприятия; карточкой с образцами подписей; балансом на последнюю и несколько предыдущих отчетных дат; отчетом о финансовых результатах; отчетом о финансово-имущественном состоянии предприятия; справкой из банка об отсутствии задолженности по кредитам; технико-экономическим обоснованием кредитования или бизнес-планом (для новых предприятий и новой продукции); заключенными договорами на поставки и реализацию товаров (услуг); документацией на предполагаемый предмет залога или гарантию (поручительство); выпиской из текущего (валютного) счета о текущих оборотах предприятия; сведениями о руководителе предприятия; сведениями о ранее полученных кредитах. Кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров. Кредитный договор — важнейший документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки. Согласно действующему законодательству кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным. Он подписывается лицами, уполномоченными на заключение подобного рода договоров. Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Он является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения заключившими его сторонами. Закон не регламентирует структуру кредитного договора, хотя на практике он имеет установившиеся разделы, которые фиксируют полное наименование участников, их юридические адреса, предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. Особое значение придается позициям, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям клиента и банка. Может также заключаться дополнительно договор о залоге, если залог присутствует в сделке. В процессе кредитования клиент может представлять в банк гарантии, поручительства третьих лиц. По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех принципах: прочная основа, добровольность вступления в сделку; взаимная заинтересованность сторон; согласованность условий сделки. Эти принципы учитывает структура кредитного договора, которая, как правило, включает следующие разделы: 1. Вводная часть (преамбула). 2.Предмет и сумма договора. 3. Условия обеспечения кредита. 4. Порядок выдачи и погашения кредита. 5. Плата за кредит. 6. Способы обеспечения возвратности кредита. 7. Права и обязанности сторон. 8. Ответственность сторон. 9. Дополнительные условия договора. 10. Разрешение споров. 11. Срок действия договора. 12. Юридические адреса, реквизиты и подписи сторон. Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласия по всем его существенным условиям. Первым среди существенных условий является предмет договора. Именно в этом разделе фиксируется договоренность сторон о сумме кредита, которая определяется финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика и чаще всего носит индивидуальный характер. К существенным условиям относятся и такие условия, как сроки и цели кредита. В любом случае в кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и возврата кредита. В банковской практике источники погашения ссуды подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу. Однако реальной гарантией возврата кредита является выручка (доход) лишь у финансово-устойчивых предприятий, к которым относятся предприятия, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. Для таких предприятий — первоклассных клиентов банка — юридическое закрепление в кредитном договоре погашения ссуд за счет поступающей выручки представляется вполне достаточным. На практике чаще встречается ситуация, когда возникает риск несвоевременного поступления выручки. В этих случаях появляется необходимость в дополнительных гарантиях возврата кредитов, что требует вторичных источников. К их числу относятся: неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия, задаток и другие способы, предусмотренные законом или договором. Одной из наиболее распространенных форм обеспечении возвратности кредита является залог имущества клиента (заемщика). Залог имущества даст право кредитору (залогодержателю) получать, возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами. Залог имущества оформляется договором о залоге, подписанным двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при невыполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензий на стоимость заложенного имущества. Нормативно-правовая основа обеспечения обязательств по возврату кредита с помощью залога имущества и имущественных прав урегулирована Законом Украины «О залоге» от 2 октября 1992 года № 2654-ХП, с последующими изменениями и дополнениями: В соответствии с этим Законом: × право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику; × владение заемщиком заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредованное; × залог может сопровождаться правом пользования предметом залога в соответствии с его назначением. × Залогом обеспечиваются все требования кредитора-залогодержателя, возникшие на момент их предъявления, если иное не предусмотрено договором. Среди этих требований выделяются: × сумма основного долга и проценты; × расход кредитора в связи с исполнением обязательства, включая издержки, связанные с публичной реализацией имущества, проведением аукционов, конкурсов, выплатой комиссионного вознаграждения и др.; × убытки кредитора, связанные с выплатой процентов, неустоек; × расходы кредитора, связанные с содержанием имущества.
Дата добавления: 2014-01-11; Просмотров: 529; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |