Расходы на служебные командировки 2 страница

N карточки

Наименование счетов, субсчетов дебитора, кредитора (организация, фамилия, имя, отчество)

Сальдо на начало месяца

Оборот по дебету

Дебет

счетов

Итого по кредиту

Сальдо на конец месяца

дебет

кре-дит

Общехозяйственные расходы

Товары отгруженные

Касса

Расчетный счет

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

Расчеты по авансам выданным

Расчеты с покупателями и заказчиками

Расчеты с персоналом по оплате труда

01, 04, 06, 08, 12, 20, 23, 29, 30, 41, 43, 44, 47, 48, 52, 58, 63, 71, 73, 76, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 93, 96

дебет

кредит

шифр

ПРИЛОЖЕНИЕ АЛ

(обязательное)

Типовая форма N Ж-10

предприятие, организация

Утверждена Министерством финансов

Российской Федерации

ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 10 по кредиту счетов

02 - Износ основных средств 05 - Износ нематериальных активов 10 - Материалы 12 - Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 13 - Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов 20 - Основное производство 21 - Полуфабрикаты собственного производства 23 - Вспомогательные производства

25 - Общепроизводственные расходы 26 - Общехозяйственные расходы 28 - Брак в производстве 29 - Обслуживающие производства и хозяйства 31 - Расходы будущих периодов 65 - Расчеты по имущественному и личному страхованию 69 - Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 70 - Расчеты с персоналом по оплате труда 84 - Недостачи и потери от порчи ценностей

за ________________ 20___ г.

Справки.

1. Расход на производство учитываемых на счете 10 материалов по учетным группам, отклонений фактической себестоимости этих ценностей от их стоимости по учетным ценам (отклонения от стоимости по плановым ценам или транспортно-заготовительные расходы)

Наименование показателей

Материалы - по учетным группам

сырье, основные материалы

вспомогательные материалы

итого

А

1.

Расход по учетным ценам: согласно данным на лицевой стороне ведомости N 12

согласно ведомости N 15

Х

Х

Х

Х

Х

Итого

2.

Процент отклонения фактической себестоимости от стоимости по учетным ценам согласно ведомости N 10

+

Х

-

Х

3.

Сумма отклонений

+

-

2. Процент отклонений (согласно ведомости N 10): по топливу (+) ________%, (-) _____________ %; по запасным частям (+) ___________%, (-) ____________ %; по малоценным и быстроизнашивающимся предметам (кроме специнструментов и спецприспособлений (+) __%, (-) __%;

1. Издержки

производства

Вкл. л. к ж-о N 10

N строки

Основание записи в ж-о

С кредита счетов

Износ основных средств

Износ нематериальных активов

Материалы

Малоцен. и быстроизнашивающиеся предметы стоимостью до ….. руб.

Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов

Полуфабрикаты собственного производства

Расчеты с персоналом по оплате труда

N строки

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

N __

Вспомогательные производства

Обслуживающие производства и хозяйства

Расходы будущих периодов

Расчеты по имущественному и личному страхованию

Основное производство

Брак в производстве

Недостачи и потери от порчи ценностей

Разные суммы, отраженные в других журналах-ордерах

В дебет счетов

А

Б

В

А

1

Ведомость N 12

Общепроизводственные расходы

(цехи ______)

Х

(цехи ______)

Х

(цехи ______)

Х

(цехи ______)

Х

(цехи ______)

Х

Итого

Х

7

Вспомогательные производства

(цехи ______)

Х

(цехи ______)

Х

Итого

Х

10

Основное производство

(цехи ______)

(цехи ______)

Итого

13

в т.ч. по виду производства, группам изделия (если такие данные выделены в ведом. N 12)

28. Брак в производстве

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Всего по счетам 20, 23, 25, 28

Ведом. N 15

26. Общехозяйственные расходы

Х

31. Расходы будущих периодов

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

20. Транспортно-заготовительные расходы или отклонения (+, -) фактической себестоимости израсходованных материальных ценностей от их стоимости по учетным ценам, отнесенной в дебет счетов 20, 23, 25, 26, 28, 31

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

24

Всего по журналу

по экономическим элементам

Х

Х

Х

Х

Х

комплексных расходов

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Примечание. Строки 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 10, 11 используются лишь в случаях, когда соответствующие затраты по цехам нашли отраже

ние в двух ведомостях с надлежащим количеством вкладных листов.

Дата добавления: 2014-11-06