Вопросы для зачета по дисциплине. 1. Конституция Российской Федерации (ст.54)

Основная

1. Конституция Российской Федерации (ст.54).

2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (гл. 24).

3. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14 ноября 2002 г. № 139-ФЗ (гл. 23, 25).

4. Гражданский кодекс Российской Федерации Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ст. 15, 16).

5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ (ст. 15.3 – 15.9, 23.1, 24.5, гл. 28-30).

6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ.

7.Таможенный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (ст. 413).

8. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (ст. 198 – 199.2).

9.Закон Российской Федерации от 21 марта 1991г. № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации» (ст. 12).

10.Приказ ФНС России от 2 августа 2005 г. № САЭ-3-06/354@ «Об утверждении перечня должностных лиц налоговых органов Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях».

11. Приказ МНС РФ от 17 августа 2001 г. N БГ-3-14/290
"Об утверждении Регламента рассмотрения споров в досудебном порядке"

Дополнительная

1. Демин А.В. Налоговое право России: Учебное пособие. М.: РИОР, 2008.

2. Долгополов О.И. О досудебном обжаловании решений налоговых органов // Налоговый вестник, 2008. № 2. С. 172-174.

3. Долгополов О.И. Обжалование как способ защиты прав налогоплательщиков // Налоговый вестник, 2009. № 8. С. 100—110.

4. Косаренко Н.Н. Налоговое право: курс лекций. М. Волтерс Клувер, 2010.

5. Налоговый процесс: учебное пособие (под ред. А.Н.Козырина). – ЦППИ, 2007.

6. Цинделиани И.А. Налоговое право России: учебник. М.: Эксмо, 2008.

1. История развития налогового права в России.

2. Понятие налогового права. Объект и субъекты налогового права.

3. Основные принципы правового регулирования налоговых отношений, Классификация основных принципов налогообложения.

4. Налогоплательщики и плательщики сборов. Права и обязанности налогоплательщиков.

5. Налоговые агенты. Взаимозависимые лица. Представительство в налоговых правоотношениях.

6. Налоговые органы. Права и обязанности налоговых органов и их должностных лиц.

7. Источники налогового права.

8. Система налогов и сборов.

9. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога или сбора..

10. Взыскание налога, сбора, пени за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика.

11. Взыскание налога, сбора, пени за счет имущества.

12. Изменение срока уплаты налога и сбора..

13. Способы обеспечения исполнении обязанностей по уплате налогов и сборов.

14. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.

15. Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение.

16. Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождающие от ответственности за совершение налогового правонарушения.

17. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.

18. Налоговая декларация.

19. Понятие и элементы налогового контроля.

20. Порядок учета налогоплательщиков.

21. Формы налогового контроля.

22. Уголовная ответственность за налоговые преступления.

23. Административные правонарушения в сфере налогообложения и ответственность за их совершение.

24. Производство по делам о налоговых правонарушениях.

25. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц в вышестоящий налоговый орган.

26. Судебное обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.

27. Общие условия установления налогов и сборов.

28. Общая характеристика федеральных налогов и сборов.

29. Налог на добавленную стоимость.

30. Акцизы.

31. Налог на доходы физических лиц.

32. Налог на прибыль организаций.

33. Налог на добычу полезных ископаемых.

34. Водный налог.

35. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

36. Государственная пошлина.

37. Общая характеристика региональных налогов.

38. Налог на имущество организаций.

39. Налог на игорный бизнес.

40. Транспортный налог.

41. Общая характеристика местных налогов.

42. Земельный налог.

43. Налог на имущество физических лиц.

44. Специальные налоговые режимы.

45. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

46. Упрощенная система налогообложения.

47. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

48. Налоги, взимаемые с организаций.

49. Налоги, взимаемые с физических лиц.

50. Сравнительная характеристика федеральных, региональных и местных налогов и сборов.

Дата добавления: 2014-10-23