Центральный банк образует ядро резервной системы. Поэтому его часто называют резервным банком

Коммерческие банки действуют чаще всего на акционерной основе. В числе ак-
ционеров могут состоять государственные организации. Крупнейшим в мире ком-
мерческим банком является «Дайити канге» в Японии. Его активы составляют око-
ло 430 млрд. долларов.

По сферам деятельности различают разные специализированные или профиль-
ные коммерческие банки. Это могут быть инвестиционные банки, занимающиеся
финансированием и кредитованием капитальных вложений; ипотечные банки, пре-
доставляющие кредиты под залог недвижимости (земельных участков, домов, со-
оружений); экспортно-импортные банки, осуществляющие кредитование внешней
торговли; сберегательные банки, концентрирующие сбережения населения и пере-
дающие их в распоряжение предпринимателей.

Операции банков делятся на активные и пассивные. Пассивными называются
операции, посредством которых банки собирают в свое распоряжение необходимые
капиталы. Банки используют собственные и привлеченные средства. Собственные
средства образуются за счет первоначального капитала, продажи акций банка, бан-
ковской прибыли. Однако гораздо большем масштабе банки пользуются привле-
ченным капиталом, собранном в виде вкладов, поступивших в банк.

Вклады подразделяются на срочные, внесенные в банк владельцами на опреде-
ленный срок, и вклады до востребования, которые могут быть изъяты частично или
полностью в любое время. Для банка предпочтительнее срочные вклады.

Вклады, переданные банку на хранение, носят название депозитов. Ими могут
быть не только денежные средства, но и ценные бумага, другие ценности. Это ос-
новной источник привлеченных банковских ресурсов. Вложение средств в банк
удостоверяется письменным свидетельством - депозитарным сертификатом. Широ-
ко практикуется привлечение кредитов других банков. Межбанковские кредиты
достигают 17-20% всех банковских пассивов.

Активными операциями считаются операции по размещению имеющихся в
распоряжении банка средств с целью получения прибыли. Это в основном ведение
кредитных операций в различных формах.

Банки могут выпускать, покупать, продавать ценные бумаги, оказывать посред-
нические услуги, заниматься анализом финансовой деятельности предприятий (ау-
диторством), давать консультации. Во многих странах клиенты поручают им проведение операций с ценными бумагами. Это так называемые доверительные (трасто-
вые) виды деятельности. К таким операциям можно отнести, например, выдачу ссуд
под залог векселей.

В сейфах банков скапливается немало векселей. На основе их учета выпускают-
ся банкноты как банковский вексель. Банкнота отличается от обычного векселя тем,
что, во-первых, она действует в бессрочном порядке; банк выдает деньги за банкно-
ту в любое время, и, во-вторых, она является безымянной, оплачивается любому
предъявителю. Практически такой банковский билет выполняет роль денег.

Банковская прибыль бывает не ниже средней прибыли в сфере производства.
Степень доходности банковского капитала измеряется через норму прибыли:

Норма банковской прибыли = ^{Сумма прибыли банка} _{. 100%}
Собственный капитал банка

Процесс образования нормы банковской прибыли показан в таблице 26.1.

Таблица 26.1. Механизм образования банковской прибыли
(условный пример)

Показатель	Млн. руб.
1. Собственный капитал банка
2. Привлеченный капитал
3. Весь капитал
4. Капитал, отданный в ссуду
5. Процент, уплачиваемый вкладчикам	2%
6. Процент, взимаемый с заемщиков	4%
7. Сумма, уплачиваемая вкладчикам
8. Сумма, получаемая с заемщиков
9. Валовая прибыль банка	128-60=68
10. Расходы банка по кредитным операциям
1 1. Чистая прибыль банка	68-8=60

Если собственный капитал банка составляет 400 млн. руб., а прибыль 60 млн.

рублей, то норма банковской прибыли будет 15% 60/400 *100% = 15%

Во всем мире банки стремятся войти в долю к производственникам с тем, чтобы
увеличить свои прибыли. Со своей стороны крупные предприниматели, действую-
щие в производственной сфере, часто входят в состав руководства банков. Такое
сращивание банковского и промышленного капитала называется финансовым ка-
питалом.

Предприниматели, возлагающие финансовые группы, относятся к высшей де-
ловой элите. Их называют финансовой олигархией, что означает в переводе с греческого «власть немногих».

26.4. Реформа банков в России

Переход к рыночной экономике вызвал кардинальную перестройку кредитно-
банковских отношений в Российской Федерации. В прошлом банковская система
России была приспособлена к требованиям командной экономики. Она являлась
частью административной структуры. Банковское дело в стране было полностью
огосударствлено и монополизировано. Действовал Государственный банк и не-
сколько специализированных банков - Промстройбанк, Агропромбанк, Сбербанк,
Жилсоцбанк, Внешторгбанк, которые фактически были подчинены Госбанку.

В настоящее время в России насчитывается около 1300 банков.

Рыночное обновление банковской системы означает появление многообразия
банков, действующих в равноправных условиях. Вместе с тем возрождается меж-
банковская конкуренция.

Заметным событием нынешнего периода является появление ряда но-
вых банковских услуг, продуктов, технологий.

Наиболее популярным банковским продуктом становится потребительский
кредит, предоставляемый при покупке товаров в торговой сети. Его годовой объем
удваивается несколько лет подряд.

На массовый рынок выходят кредитные карты, которые облегчают получение и пользование заемными средствами. В обращении находится до 30 млн. карт. В годовом исчислении операции с ними превысили 1 триллион рублей.
Спросом пользуются экспресс-кредиты. Их особенность заключается в том, что они оформляются в ускоренном и упрощенном порядке - без обеспечения, т.е. без поручителей или залога.

Новым в банковском бизнесе явилось создание бюро кредитных историй. Они заняты сбором информации с заемщиках и их платежеспособности.

Выдача кредитов с учетом справок кредитного бюро существенно снижает риски банков при потребительском кредитовании, сокращает время и затраты на проверку потенциальных заемщиков и упрощает получение ссуд. Подобные структуры давно работают во всех развитых странах.

Каждое бюро имеет связь с единым каталогом при Банке России. В каталоге
можно узнать, в каких бюро хранится информация о том или ином заемщике.

Несмотря на позитивные сдвиги, банковское дело в России отстает в своем развитии от постановки кредитования в западных странах. Уровень банковского обслуживания экономики страны недостаточен. По правилам нормальным считаетсякредитование, обеспечивающее предоставление национальному хозяйству денеж ных средств, равных стопроцентной величине валового внутреннего продукта. В России оно составляет 20% к ВВП.

Мало банковских ресурсов направляется в производство, особенно налоддерж-
ку инвестиционных программ. Банки чаще всего ограничиваются предоставлением
краткосрочных ссуд на 3-4 месяца. Нужды предприятий в оборотных средствах
удовлетворяются менее, чем наполовину.

Есть проблемы с банковским обслуживанием населения. Значительная часть
жителей России никак не связано с банками.

Не решена проблема региональной банковской сети. Половина российских бан-
ков находится в Москве. Московские банки контролируют 75% банковского капи-
тала России. Свои филиалы по всей стране имеет только Сбербанк. Этот банк явля-
ется самым крупным в стране, занимает 54% рынка вкладов частных клиентов. Его
капитал составляет 260 млрд., а годовая прибыль - 20 млрд. рублей. В какой-то мере
этот недостаток восполняют кредитная потребкооперация, но она еще не окрепла.
Действующая в России лига кредитных союзов объединяет всего 1000 кредитных
кооперативов, а пайщиков в них лишь 300 тыс. человек.

Банковская система России уступает банкам Запада по силе конкурентоспособ-
ности. Западные банки превосходят по масштабам деятельности, способны предос-
тавлять более крупные и дешевые кредиты.

Новая банковская структура призвана усилить роль кредитно-банковских рыча-
гов в создании рыночной экономики. Она должна поднять авторитет банков. В Гер-
мании говорят: «Некоторые немцы верят в правительство, большинство немцев ве-
рят в бога, все немцы верят в Бундесбанк». То же должно быть в России.

Термины и понятия:

Активы банка
Баланс банка
Банкнота

Банковская система
Банковский вклад
Вексель
Депозит
Капитал банка
Кредитная карта
Коммерческие банки
Кредитное бюро
Кредитное учреждение
Кредитное товарищество

Кредитный союз
Прибыль банка
Принципы кредитования
Резервная система
Рентабельность банка
Ростовщик
ссуда

Ссудный капитал
Формы кредита
Функции банка
Центральный банк
Экспресс-кредит
Резервная система

Контрольные вопросы:

1.Что представляет собой ссудное предпринимательство?

2.Какова сущность ссудного капитала?

3.По какому признаку ссудный капитал подразделяют на капитал-собственность
и капитал-функцию?

4.Каковы источники ссудного капитала?

5.Какая разница существует между ссудным процентом и предпринимательским
доходом?

6. Почему ростовщический капитал считается предшественником ссудного капи-
тала?

7. Как определяется норма процента ссудного капитала?

8. В каких формах происходит функционирование кредита?

9. Каковы основные принципы кредитования?

10. Как образуется банковская прибыль?

Глава 27. ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОСПРОИЗВОДСТВА

На каждом предприятии есть бухгалтерия. Все знают, что она имеет,дело с
деньгами. Однако не все представляют себе, какой широкий финансовый мир скры-
вается за бухгалтерскими действиями, особенно в масштабах общества.

Основные вопросы:

\. Понятие и функции финансов.

2.Финансовая система.

3.Финансовый рынок.

27.1. Понятие и функции финансов

Экономическая деятельность общества пронизана финансовыми отношениями.
В хозяйственной деятельности люди не только производят блага, но стремятся по-
лучить финансовые выгоды.

«Финансы» - термин латинского происхождения. Впервые он стал примениться
в XIII веке в Италии и означал «денежный платеж». В наше время под этим подра-
зумевают денежные ресурсы, или, говоря иначе, фонды денежных средств, крупные
и мелкие скопления денег.

Дата добавления: 2014-11-08