Практическая работа № 4

Составить график арендных платежей на весь период лизинга по форме таблицы I.

Таблица 1 – График арендных платежей на весь срок лизинга по условиям контракта.

Периодичность платежей (квартал)	Остаточная стоимость на начало периода, $	Арендный платеж, $	В том числе
Лизинговый процент, $	Амортизация, $
	2 (А – гр.5)		4 (гр.2 * U/T)	5 (гр.3 – гр.4)
I квартал
II квартал
III квартал
ГУ квартал
Итого за 1-й год
I квартал
II квартал
III квартал
IVквартал
Итого за 2-й год
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Итого за 3-й год
I квартал
II квартал
III квартал
IVквартал
Итого за 4-й год
I квартал
II квартал
III квартал
IVквартал
Итого за 5-й год
Всего за 5 лет:

3. Произвести расчеты:

3.1. Арендного ежеквартального и ежегодного платежа.

3.2. Лизингового процента в стоимостном выражении.

3.3. Амортизации ежеквартальной и ежегодной.

3.4. Остаточной стоимости оборудования на начало каждого периода, согласно графику арендных платежей.

4. Все расчетные данные внести в таблицу 1

5. Рассчитать ликвидационную стоимость оборудования к концу срока контракта по лизингу.

6. Рассчитать полную сумму платежей по лизингу.

7. Сделать выводы.

Тема: "Финансовые вычисления, связанные с кредитованием"

Наименование работы: " Финансовые вычисления на основе простых и сложных процентов"

1. Цель работы:

Практическое использование знаний особенностей финансовых взаимоотношений банков с предприятиями и физическими лицами по поводу размещения денежных средств, ценных бумаг и получения кредита.

2. Обзор ключевых положений:

• Процентные деньги – абсолютная величина дохода от предоставления денег в ссуду или вложения их в виде вклада, депозита.

• Настоящая стоимость – исходная сумма денег в конкретный момент времени.

• Наращенная стоимость – сумма возврата долга с процентами или увеличенная сумма денег по вкладу за счёт начисления на неё процентов.

• Простые проценты – начисляются от неизменяющейся во времени исходной базы (настоящей стоимости).

• Сложные проценты – начисляются от изменяющейся во времени исходной базы.

• Дискретное начисление – начисление процентов за каждый месяц, квартал, полугод, год.

• Реинвестирование процентных денег – разновидность начисления по простым процентам, когда после начисления процентов от исходной суммы присоединяют эту сумму к исходной величине и далее вновь начисляют проценты. Эта операция используется с целью повышения заинтересованности клиентов для привлечения денежных средств в банки.

3. Расчёт натешенной суммы депозита по простой н сложной процентной ставкам.

Расчёт наращенной суммы депозита по простой процентной ставке.

3.1.1. Наращенная сумма депозита, рассчитывается по формуле, если сумма депозита больше 1 года:

S = P (1 + ni), где (1)

S – наращенная сумма денег или сумма возврата долга;

Р – исходная сумма вклада (кредита);

n – срок или продолжительность периода сделки, лет;

i – простая процентная ставка.

3.1.2. Наращенная сумма рассчитывается по формуле, если сумма депозита менее 1 года:

S = P (1 +t/k× i), где (2)

t – число дней вклада (ссуды) в днях

k – число дней в году.

В этом случае возможны 3 варианта начисления простых процентов.

Первый вариант

Используют обыкновенные проценты с приближённым числом дней ссуды.

В этом случае k=360 дней. Количество дней ссуды (депозита) t рассчитывают, исходя из того, что каждый месяц содержит по 30 дней. Дата выдачи и дата погашения ссуды принимается за 1 день.

Второй вариант

Используют обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды (депозита). В этом случае k=360 дней, а количество дней ссуды t определяется календарным способом между датой выдачи ссуды (датой перечисления валюты ссуды со счёта банка) и датой возврата долга (датой зачисления средств на счёт банка с учётом процентов). При этом дата выдачи и дата погашения ссуды принимается за 1 день (этот день вычитается из фактически рассчитанного количества дней).

Третий вариант

Используют точные проценты с точным числом дней ссуды (депозита).

В этом случае k=365 или k=36б дней (год високосный), t – точное число календарных дней между датами выдачи и возврата ссуды за минусом одного дня.

3.1.3. Расчёт наращенной суммы депозита по простой процентной ставке с применением операции реинвестирования производится по формуле:

n₁, n₂,…n_t – продолжительность дискретных периодов наращивания денег.

При этом – общий срок сделки;

i₁, i₂,...i_t — ставки в дискретных периодах времени, по которым производится реинвестирование.

Если периоды начисления и ставки процентов равны, то формула (3) примет вид:

S=P(l+ni)^m, где (3а)

m – число операций реинвестирования.

3.2. Расчёт наращенной суммы депозита по сложной проиентш ставке.

Наращенная сумма рассчитывается по формуле:

J=P(l+i)ⁿ, где (4)

Если период сделки n более 1 года и равен дробному числу лет (1,5 года; 2,5 года; 3,5 года...), то используется для расчёта формула

S=P(1+i)^a_*(1+bi), где (5)

n = a + b

а – целое число лет;

b – дробная часть года.

4. Содержанне работы:

4.1 Рассчитать наращенную сумму депозита (возврата кредита) по простой и сложной процентной ставке в соответствии повариантным индивидуальным заданием;

4.2 Результаты расчётов оформить по форме таблицы 1;

4.3 Построить графики зависимости дохода вкладчика (банка) от периода вклада (кредита) по простым и сложным процентам соответствии с рис. 1;

4.4 Сделать выводы о степени выгоды использования в расчёта наращенной суммы по простым и сложным процентам вкладчику банку при периодах менее 1 года, равному I году и более 1 года.

5. Отчёт по работе должен содержать;

5.1 Таблицу с расчетными данными;

5.2 Графики;

5.3 Выводы.

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ

ВАРИАНТ I

1. Исходные данные:

1.1. Тарифы срочных вкладов БашКредитБанка

1.2. Сумма депозита 5000 руб. и 1500$.

Сроки депозита: 30 день; 60 день; 90 день; 120 дней; 180 день; 270 дней и 360 дней.

2. Содержание работы:

2.1. Рассчитать наращенную сумму депозита по простым процентам; по простым процентам с операцией реинвестирования и по сложным %.

2.2. Результаты расчетов свести в таблицу 1.

Доходы,рублей	Периоды наращения суммы вклада
30 дн.	60 дн.	90 дн.	120 дн.	180 дн.	270 дн.	360 дн.
Доходы по простым процентам
Доходы по простым с операцией реинвестирования
Доходы по сложным процентам

2.3. Построить графики зависимости дохода вкладчика от срока депозита по простым и сложным процентам.

2.3. Сделать выводы о наиболее выгодных вариантах депозита для вкладчика.

3. Работа должна содержать:

3.1. Таблицу с расчетными данными.

3.2. Графики

3.3. Выводы.

Тарифы ОАО РИКБ "БашКредитБанк"

Дата добавления: 2014-11-09