Проверки правильности удержаний из зарплаты, руб

Сводная ведомость

Сводная ведомость выплат сторонним работникам

Проверка достоверности начисления зарплаты персоналу

Проверка достоверности сальдо по счету

Проверка полноты оприходования материальных ценностей, полученных от поставщика

И подрядчиками, покупателями и заказчиками

Проверка достоверности, реальности и законности задолженности по расчетам с поставщиками

№ п/п	Наименование поставщика	Наименование договора, дата, номер	Дата возникновения задолженности	Сальдо задолженности на счетах 60, 76, 62	Соответствие сальдо расчетным документам, договору, выпискам, регистрам учета	Соответствие сальдо запросам, актам сверки	Выводы и предложения аудитора
дебет	кредит	дебет	Кредит	дебет	кредит
и т.д.
Итого:

Продолжение приложения 21

Таблица 21.3

Наименование поставщика

Данные рабочих документов

Отклонения

Оплачено за ТМЦ по платежному поручению

Получено по товарно-транспортной накладной

Данные аналитического учета по счету 60, 62, 76

Карточки складского учета

Отчет о движении продуктов и материалов

Платежных документов от ТТН

ТТН от аналитических данных счета 60, 76

ТТН от карточек складского учета

ТТН от отчетов движения продуктов и материалов

Плат. документов от отчетов движения продуктов и материалов

Приложения

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

К-во

Сумма

Приложение 22

Таблица 22.1

70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Сальдо по счету 70	Итог суммы к выдаче по сводной расчетно-платежной ведомости	Отклонение данных, +,-
По бухгалтерскому балансу предприятия	По Главной книге	Баланса от Главной книги	Баланса от суммы по сводной расчетно-платежной ведомости	Главной книги от сводной расчетно-платежной ведомости
1.
2.
и т.д.
Итого

Таблица22.2.

Фамилия, имя, отчество по данным Расчетно-платежной Ведомости	Фамилия, имя, отчество по табелю учета рабочего времени	Фамилия, имя, отчество по наряду на работы	Фамилия, имя, отчество по данным отдела кадров	Примечание
1.
2.
и т.д.
Итого

Таблица22.3.

№ п/п	Ф. И. О.	Сведения о начислении	Основание для начисления (трудовой договор, договор подряда или другой документ правового характера)	Документ, подтверждающий выполнение работы №, дата
сумма начислений зарплаты, руб.	№ документа подтверждающего выплату
и т.д.
Итого:

Продолжение приложения 22

Таблица 22.4

№ п/п

ФИО работника

Начислено

Отклонение + -

Удержано

по данным предприятия

по данным аудитора

Подоходный налог

Пенсионный фонд

По исполнительным листам

Прочие удержания

по данным предприятия

по данным аудитора

отклонение + -

по данным предприятия

по данным аудитора

отклонение + -

по данным предприятия

по данным аудитора

отклонение + -

по данным предприятия

по данным аудитора

Отклонение + -

и т.д.

Итого:

Приложение 23

Дата добавления: 2014-11-18