Практикум 6.7

:

По условиям Кредитного договора от 10.12.2010, банк рассчитывает и сам снимает проценты по кредиту с расчетного счета организации 15.01.2011 Филиал ОАО «УралСиб» снял сумму начисленных процентов 6250 руб. (Без НДС), что было отражено в выписке, выданной банком. Оформите документ «Списание с расчетного счета». На рис. 6.17 представлены проводки, которые должны быть сформированы документом. Для контроля правильности выполнения заданий сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» за январь (рис. 6.18); «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 66» (рис. 6.19).

Рис. 6.17. Проводки документа по оплате процентов банку

Рис. 6.17. Оборотно-сальдовая ведомость

Проанализируйте данные, представленные в «Оборотно-сальдовой ведомости» по счету 66 (рис.6.18). Почему сальдо кредитовое по счету 66.02 выделено красным? Является ли данная ситуация ошибочной?

Рис. 6.18. ОСВ по счету 66

Контрольные вопросы

1. Каким документом нужно оформить операцию оплату поставщику за поставленные товары по безналичному расчету?

2. Какие виды операций используются в документе «Списание с расчетного счета»?

3. Может ли пользователь отключить ведение аналитического учета по счету 51 в разрезе банковских счетов организации?

4. В каком случае в документе «Поступление на расчетный счет» будет использоваться счет 51, а в каком 52?

5. Какова последовательность заполнения документа «Списание с расчетного счета» для перечисления поставщику суммы в валюте USD с расчетного валютного счета?

6. Какие проводки может формировать документ «Платежное поручение»?

7. Как нужно настроить отчет «Анализ счета», чтобы получить данные об остатках на расчетном счете за каждый день?

8. Предусмотрен ли в данной версии системы обмен данными с программой «Клиент банка», разработанной Центром Финансовых Технологий (ЦФТ, г.Новосибирск)?

Дата добавления: 2014-11-20