Додержання страховиками вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом

З огляду на те, що страховиків віднесено до суб’єктів первинного фінансового моніторингу, однією з невід’ємних вимог здійснення ними своєї господарської діяльності є забезпечення дотримання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом». Вимоги цього закону знайшли також своє закріплення і у Ліцензійних умовах провадження страхової діяльності.

Детально проведення перевірок страховиків з указаного приводу визначено у Порядку проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг №26 від 05.08.2003р.

На виконання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом» страховики зобов’язані розробити правила і програму здійснення внутрішнього фінансового моніторингу з урахуванням вимог Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг №25 від 05.08.2003р.

Зазначеним Положенням визначено вимоги до змісту правил внутрішнього фінансового моніторингу, виявлення та реєстрації операцій, що можуть містити ознаки легалізації незаконних доходів, обов’язків та повноважень відповідальних осіб, ідентифікації осіб та інші положення, які деталізують вимоги Закону.

Програма є внутрішнім документом установи, який містить план запровадження комплексу заходів з організації проведення в установі фінансового моніторингу з урахуванням специфіки діяльності установи, у тому числі того, що здійснюється її відокремленими підрозділами, та план проведення перевірок виконання зазначених заходів.

У програмі повинно бути відображено такі заходи:

розробка та постійний перегляд критеріїв оцінки ризику проведення клієнтом операцій з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

ознайомлення працівників установи із законодавством України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму;

ознайомлення працівників установи з порядком підготовки та подання відповідальному працівнику інформації, необхідної для прийняття рішення про інформування Держфінмоніторингу України та правоохоронних органів;

ознайомлення працівників установи з порядком збору та зберігання документів, які стосуються фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

ознайомлення працівників установи з вимогами щодо забезпечення конфіденційності інформації про фінансові операції, які підлягають фінансовому моніторингу, та можуть бути пов’язані, мати відношення або призначатися для фінансування тероризму;

ознайомлення працівників установи з внутрішніми документами установи з питань фінансового моніторингу;

ознайомлення працівників установи з типологіями відмивання грошей через установи, розробленими компетентними органами, у тому числі іноземними, які працюють у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму;

ознайомлення працівників установи з порядком проведення ідентифікації клієнтів установи;

організація та проведення для працівників установи навчальних занять, тренінгів тощо;

інформування керівника установи про виявлені фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу;

постійне оновлення внутрішніх документів, які стосуються проведення фінансового моніторингу в установі.

Вищенаведений перелік заходів не є вичерпним. Установа відповідно до специфіки здійснюваних видів діяльності може розширити наведений перелік.

Строк, на який складається програма, визначається установою, з огляду на її реальні потреби.

Правила повинні відображати внутрішню систему фінансового моніторингу установи, забезпечувати виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу чи можуть бути пов’язані з фінансуванням тероризму, передбачати відповідно до законодавства інформування про такі операції Держфінмоніторингу та правоохоронних органів та визначати порядок зберігання пов’язаних з ними документів.

Держфінпослуг не визначено специфічних ознак (критеріїв) фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу. У зв’язку з цим під час перевірок підвідомчих цьому органу суб’єктів первинного фінансового моніторингу необхідно використовувати ознаки операцій, визначені у Законі, а також у орієнтовному переліку критеріїв, наведених у додатку до наказу Держфінмоніторингу від 24.04.2003 №40 «Про затвердження Вимог до організації фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму».

Порушення вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом» є підставою для застосування до страховика штрафних санкцій, визначених ст. 17 цього Закону та (або) притягнення до адміністративної відповідальності посадових осіб страховика (передбаченої ст. 166-9 КУпАП).

Більш детально типові схеми відмивання коштів у сфері страхової діяльності, а також приклади таких дій викладено у Типологіях легалізації злочинних коштів в Україні, затверджених наказом Державного комітету фінансового моніторингу України від 27.12.2005 р. №249, з якими можна ознайомитись на Інтернет сайті даної установи http://www.sdfm.gov.ua, а також у методичному посібнику «Організація прокурорського нагляду за додержанням законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», схваленому науково-методичною радою при прокуратурі Львівської області 27.03.2009р.

Дата добавления: 2014-12-07