Методы оценки и управления банковскими рисками

Управление банковскими рисками - осуществляемый банками в целях обеспечения их стабильного функционирования процесс выявления, идентификации, измерения (оценки), мониторинга, контроля и ограничения уровня банковских рисков. Система управления банковскими рисками - совокупность управления банковскими рисками, а также организационной структуры, стратегии, политики, методик и процедур, являющихся средствами управления банковскими рисками.

Контроль за функционированием системы управления банковскими рисками осуществляется на постоянной основе в порядке, установленном локальными нормативными правовыми актами банка.

В целях организации эффективной системы управления банковскими рисками в банке должно быть создано структурное подразделение или назначено(ы) должностное(ые) лицо(а), осуществляющее(ие) управление банковскими рисками.

Кредитный риск считается одним из основных в системе банковских рисков и выступает главным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора.

Большинство финансовых потерь банка связано с проведением активных кредитных операций, поэтому управлению кредитным риском придается особое значение. В банковской практике используются различные методы управления кредитным риском.

Под методом управления банковским кредитным риском обычно понимают совокупность приёмов и способов воздействия на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.

Основными целями управления банковским кредитным риском являются его предупреждение и минимизация, а также поддержание риска на определенном уровне.

Кредитный риск формируется под воздействием множества факторов. Укрупненно их можно сгруппировать на внутренние и внешние:

Внутренние – связаны непосредственно с деятельностью банка (квалификация персонала, качество локальных документов и регламентов процедур, информационная безопасность, а также зависят от организации внутреннего контроля кредитного риска и внутреннего аудита и др.)

Внешние – связаны с экономической обстановкой в стране и в целом в мире (современный финансовый кризис) и оказывают влияние на финансовое состояние клиентов- кредитополучателей.

Кроме этого кредитный риск может быть связан:

- с отдельным клиентом –(индивидуальный риск)

- в целом с риском кредитного (совокупный риск).

С этих позиций разделяются и подходы к управлению кредитным риском. Управление индивидуальным риском происходит на каждой из стадий процесса кредитования при работе с отдельными кредитополучателями. Для этого используются различные способы предупреждения и минимизации кредитного риска. К ним относятся:

- предварительный анализ кредитоспособности потенциального кредитополучателя, основной целью которого является принятие решения о целесообразности кредитных отношений банка с данным клиентом и предупреждение кредитного риска;

использование различных способов обеспечения исполнения должником обязательств (залога, гарантий, поручительств и др.), которые сглаживают кредитный риск, выступая вторичными источниками погашения долга;

структурирование кредита (набор условий кредитного договора);

- кредитный мониторинг, который предусматривает проведение контроля целевого использования кредита (если цель указана в кредитном договоре), сохранности залога, своевременности уплаты процентов, динамики показателей финансового состояния должника других показателей кредитоспособности, позволяющих своевременно распознать возможный риск;

- создание специального резерва, который обеспечит возможность списания с баланса банка безнадежной задолженности, в случае, если все перечисленные выше способы не позволили предотвратить и своевременно устранить кредитный риск.

Кредитный портфель банка складывается из задолженности множества отдельных кредитополучателей, поэтому качество управления индивидуальным кредитным риском непосредственным образом влияет на качество кредитного портфеля и его совокупный риск.

Управление совокупным риском кредитного портфеля банка реализуется посредством применения различных методов, среди которых одним из основных является диверсификация. Следует учитывать, что сосредоточение кредитных вложений по какому-нибудь одному из направлений приводит к концентрации риска.

Управление кредитным риском может осуществляться на стадии выработки определенной стратегии и политики при формировании кредитного портфеля банка.

При формировании кредитного портфеля рекомендуется диверсифицировать кредитные вложения по следующим направлениям:

- срокам и целям кредитования (долгосрочное и краткосрочное; для создания оборотных и внеоборотных активов);

- типам клиентуры (юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели);

- по формам собственности кредитуемых субъектов (государственные, частные)

- по отраслям и регионам;

- по суммам (для этого рекомендуется соблюдать нормативы ограничения кредитных рисков, установленные НБ РБ с целью ограничения размеров крупных кредитов, выдаваемых банками).

Дата добавления: 2014-12-29