Принципы обязательного и добровольного страхования

Классификация страхования

Проблемы развития рынка в Российской Федерации

Система рыночных отношений в России в сфере страхования суще-

ствует с 1990-го года. За этот период становление рынка страховых услуг

характеризуется высокими темпами развития, как внутри страны, так и по

сравнению с другими странами мира.

Суммарная премия всех страховых компаний мира в 2005 году вы-

росла в реальном выражении на 2,5%: с 3264 до 3425 млрд. долл. США.

При этом прирост премий в развитых странах был равен 1,9%, а в разви-

вающихся странах – 7,5% в страховании жизни и 6% в страховании ином,

чем страхование жизни (общее страхование). В сегменте страхования жиз-

ни совокупная страховая премия в мире составила 1974 млрд. долл.

(57,7%), в общем страховании – 1451 млрд. долл. (42,3%). Доля страховых

премий в ВВП всего мира (показатель уровня проникновения страхования)

оказалась равной 7,52%, а показатель плотности страхования (собранная

премия на душу населения) установился на уровне 518,5 долл. США.

По итогам 2005 года страховой рынок РФ занимал 25 место в мире

по объему собранных премий (17 521 млн. долл.) с долей в 0,51% мирового

рынка, что сравнимо со страховыми рынками таких стран как Португалия,

Финляндия, Норвегия и Гонконг. Тройка лидеров по данному показателю

по-прежнему неизменна. На первом месте с долей в 33,36% находятся

США – 1142 млрд. долл. Второе место принадлежит Японии – 476 млрд.

долл. США, а именно доля в 13,91%. Третье место устойчиво занимает Ве-

ликобритания – 300 млрд. долл. с долей в мировой премии 8,76%.

По объему премии Россия занимала 4 место среди девяти стран ми-

ра, сбор премий в которых колеблется в пределах от 10 млрд. до 20 млрд.

долл. США. Однако в последние два года темпы роста премии в РФ упали

в реальном же выражении – 1,7% в 2004 году и – 7% в 2005 году. В 2005

году РФ принадлежала к числу всего девяти стран, показавших в 2005 году

отрицательные темпы прироста взносов, скорректированных на инфляцию.

По удельным показателям российский страховой рынок в шестом де-

сятке: по доле премии в ВВП Россия находится на 57 месте, соседи по это-

му показателю – Эстония, Сербия и Черногория, Колумбия и Венгрия; по

показателю плотности (премия на душу населения) страхования россий-

ский рынок на 52 месте, соседи – Мексика, Венесуэла, Аргентина и Брази-

лия.

Особый интерес представляет сравнение российского страхового

рынка со страховыми рынками Центральной и Восточной Европы, как на-

ходящимися в наиболее близких экономических условиях. По объему пре-

мии российский рынок страховых услуг самый крупный из указанной

группы стран, он почти вдвое опережал в 2005 году по этому показателю

рынок Польши (9443 млн. долл.) и почти в четыре раза – рынок Чехии

(4869 млн. долл.). Самые высокие темпы реального прироста страховой

премии в 2005 году по сравнению с 2004 годом были в Болгарии (22%),

Эстонии (20%), Румынии (17,1%), и Литве (11%). Страхование жизни из

стран этой группы росло наиболее высокими темпами в Украине (51,4%),

Эстонии (50,8%), Венгрии (20,4%) и Польше (20,3%). Самые высокие ре-

альные темпы прироста в общем страховании наблюдались в Болгарии

(19,8%), в Румынии (14,9%), в России (12,0%). Рынок в страховании жизни

в РФ в 2005 году в реальном выражении упал на 78%.

Из стран рассматриваемой группы по показателю уровня проникно-

вения страхования странами лидерами являются страховые рынки Слове-

нии (5,65% премии в ВВП страны – 27 место в мире), Чехии (3,98% – 35

место в мире) и Словакии (3,66% – 37 место в мире). По показателю плот-

ности страхования, лидеры: Словения (978,1 долл. премии на душу населе-

ния – 28 место в мире), Чехия (477,8 долл. – 33 место в мире), Венгрия

(334,1 долл. – 37 место в мире). Российский же рынок с показателем в

122,8 долл. на душу населения уверенно опережает Литву (109,6 долл.),

Болгарию (87,9 долл.), Румынию (69,5 долл.), Украину (53,1 долл.), а также

Сербию и Черногорию (48,7 долл.) (Источник: Swiss Re, Sigma № 5/2006).

При этом российский страховой рынок в 2005 году характеризовался

следующими показателями.

По итогам 2005 года на рынке страховых услуг России 1075 зареги-

стрированными в реестре страховщиками было собрано взносов на общую

сумму 490,6 млрд. руб., что в номинальном выражении больше показателя

предыдущего года всего на 4%. При этом, 59,3% из полученных премий

пришлось на добровольное страхование, а 40,7% на обязательные виды.

Наметившаяся тенденция роста обязательного страхования и сокращения

добровольного подтвердилась в 2005 году. Так, премии по добровольному

страхованию сократились на 9,2%, в тоже время премии по обязательному

страхованию выросли на 32%. В структуре взносов 5,2% приходится на

страхование жизни и 94,8% на страхование иное, чем страхование жизни.

Превалирующую долю в сегменте общего страхования занимает имущест-

венное страхование, кроме страхования ответственности (37,8%). Приме-

чательно, что если по всем добровольным видам страхования совокупная

премия сократилась по сравнению с 2004 годом на 9,2%, то по видам доб-

ровольного страхования иного, чем страхование жизни, рост наблюдался в

пределах от 20% до 30%.

Сложившаяся в 2005 году ситуация на рынке, главным образом, бы-

ла вызвана ходом реализации закона об обязательном страховании ответ-

ственности владельцев автотранспортных средств (ОСАГО); продолжаю-

щимся сворачиванием схем налоговой оптимизации через страхование

жизни, избегать которые стали многие страховщики и их клиенты; совер-

шенствованием налогового и страхового законодательств; введением но-

вых требований к минимальному размеру уставного капитала страховщи-

ков; развитием ипотечного кредитования; общим экономическим ростом в

стране, а также ростом благосостояния населения.

Таким образом, 2005 год для российского страхового рынка оказался

годом, подтвердившим наметившиеся тенденции предыдущих лет. Так

продолжается процесс очищения страхового рынка от использования стра-

ховщиками финансовых инструментов, имеющих лишь формально страхо-

вую природу и использующихся в целях оптимизации налоговой нагрузки.

Это привело к сокращению страхования жизни до 25,3 млрд. руб. Даль-

нейшее развитие получили обязательные виды страхования, происходит

рост отрасли имущественного страхования, а также личного страхования,

кроме страхования жизни (ДМС и страхование от несчастного случая).

Однако следует учитывать и возможность миграции части средств страхо-

вателей, выводимых из схем по страхованию жизни, в перечисленные ви-

ды страхования, вызванную разработкой новых способов оптимизации на-

логового бремени.

При номинальном росте страхового рынка России пока еще необра-

тим процесс его стагнации в реальном выражении, т.е. с учетом ежегодно

действующей на взносы инфляции. К сожалению и 2005 год не оказался

исключением. При установившейся инфляции на уровне 10,9%, 4%-го но-

минального роста премий оказалось недостаточно, для того чтобы превы-

сить фактор ежегодного обесценивания денежных средств. В итоге, в 2005

году темпы прироста премий, скорректированные на инфляцию, оказались

на отметке – 6,4%, подтвердив динамику ежегодного падения данного по-

казателя.

Как можно заметить, показатель уровня проникновения страхования

на протяжении последних лет снижался одновременно со сворачиванием

«схемного» бизнеса, достигнув к 2005 году уровня 2,27%. Только резуль-

таты 2003 года продемонстрировали рост рассматриваемого показателя до

3,28%. Дело в том, что в 2003 году законодатель предписал страховщикам

перейти с кассового метода на метод начисления при ведении бухгалтер-

ской отчетности. Поэтому, показатели страховых взносов на исследуемом

рынке в 2003 году в сравнении с 2002 годом чересчур завышены и не от-

ражают реального положения. Взносы на душу населения наоборот демон-

стрирует ежегодный рост, но только в номинальном выражении. По ре-

зультатам 2005 года на душу населения приходится 3400 руб. страховой

премии, что является достаточно малым показателем в сравнении с разви-

тыми странами. Совокупный уставной капитал страховщиков России в

2005 году составил 143,1 млрд. руб. Наиболее популярной организацион-

но-правовой формой у российских страховых компаний являлось общество

с ограниченной ответственностью (64,9%). Страховщиков в форме ЗАО в

2005 году было 19,3%; в форме ОАО – 14 9%, в форме унитарных пред-

приятий – менее 1%.

Положительным моментом 2005 года стало более активное вовлече-

ние населения в страховые отношения, пусть и вынужденное в связи с

принятием ОСАГО. В этой связи особенно важным является повышение

привлекательности страховых услуг для населения; создание соответст-

вующей этой задаче институциональной среды на страховом рынке.

Рынок страховых услуг в Южном Федеральном округе характеризу-

ется следующими показателями.

По результатам 2005 года на рынке страховых услуг Южного феде-

рального округа (ЮФО) страховщиками была собрана премия общей сум-

мой 35,7 млрд. руб., в то время как в 2004 году данный показатель состав-

лял 23,3 млрд. руб. Таким образом, рынок страхования ЮФО в 2005 году

продемонстрировал наиболее высокие темпы прироста среди всех феде-

ральных округов России, которые позволили ему занять шестую позицию в

национальном рейтинге округов по сбору премий без учета ОМС (16,8

млрд. руб.). Прирост страховых взносов по Южному округу составил

53,2% при среднем показателе в стране 4%. Наиболее динамично в 2005

году в округе увеличивались сегменты ОМС (прирост 85%), страхования

имущества (прирост 40%), личного страхования (прирост 36%) Темпы

прироста в отрасли ОСАГО были менее значительными, а именно порядка

15%. Сборы по страхованию жизни в ЮФО не сократились, как следовало

бы ожидать, в связи с повсеместной тенденцией понижения данного пока-

зателя на российском рынке. Правда, доля страхования жизни в совокуп-

ных взносах в округе по-прежнему незначительна (0,56%), что говорит о

неиспользовании данного вида страхования в целях оптимизации налого-

обложения при помощи страховых схем в ЮФО.

Как и в 2004 году около половины, а именно 53%, в объеме совокуп-

ного страхового портфеля компаний ЮФО занимает ОМС. По страхова-

нию имущества было собрано 20% премий, 15% сборов составили премии

по ОСАГО, личное страхование, кроме страхования жизни, занимает 9,5%

рынка. На страхование ответственности в 2005 году пришлось порядка 1%

страховых взносов ЮФО. Специфика исследуемого рынка заключается в

относительно высокой доле обязательных видов страхования. Если в 2004

году доля обязательного страхования составляла 64,26%, то в 2005 году на

обязательные виды пришлось уже 58,35%, а на добровольные – лишь

31,65%.

В ходе проведенного обзора страхового рынка России среди регио-

нов были выявлены рынки-лидеры по показателю собранных взносов без

учета ОМС. Напомним, что лидирующее положение по итогам 2005 года

принадлежит Центральному федеральному округу (198,7 млрд. руб.); вто-

рое место за Приволжским федеральным округом (41,4 млрд. руб.); третье

занимает Северо-Западный федеральный округ (31,1 млрд. руб.); далее

идет УФО (26 млрд. руб.); СФО (25,1 млрд. руб.); ЮФО (16.8 млрд. руб.) и,

наконец, ДФО (8,4 млрд. руб.).

Анализ рынков страховых услуг федеральных округов в разрезе мак-

роэкономических индикаторов степени развитости страховых рынков, та-

ких как доля премий в ВВП (показатель уровня проникновения страхова-

ния), а также уровня взносов на душу населения (показатель плотности

страхования), показывает большую дифференциацию округов по степени

развитости страховых отношений.

Бесспорным остается лишь лидерство ЦФО как по показателю уров-

ня проникновения страхования, так и по показателю плотности страхова-

ния. Необходимо отметить, что по рассматриваемым показателям ЦФО в

2004 году значительно опережает результаты, полученные в среднем по

стране. Если в среднем на российском страховом рынке уровень проник-

новения страхования в 2004 году установился на отметке 2,81%, а плот-

ность страхования составила 3289 руб., то соответствующие показатели в

ЦФО в том же году были 6,66% в ВРП округа и 8142 руб. на одного жите-

ля центрального региона. Это свидетельствует о том, что страховой рынок

ЦФО действительно развивается более динамично и интенсивно, нежели

остальные регионы РФ, что связано с концентрацией крупных рисков в

Москве и Московской области, а также концентрации компаний-лидеров

рынка в исследуемом округе.

Вслед за лидером, как по уровню проникновения страхования, так и

по плотности страхования идет Северо-Западный федеральный округ с до-

лей премий в ВРП порядка 2,5%, а также с премией в размере 2684 руб. на

жителя округа. Третье место принадлежит Дальневосточному федерально-

му округу с результатами 2,23% и 2319 руб. соответственно.

Таким образом, в целом, говоря о перспективах российского рынка

страховых услуг в сравнении с рынками других стран, можно утверждать,

что Россия занимает достаточно устойчивые позиции в мире – 25 место по

объему рынка, имея долю в мировых премиях, явно превосходящую все

страны Центральной и Восточной Европы. Также следует отметить, что по

показателям премий на душу населения и уровню проникновения страхо-

вания, страховой рынок России конкурентоспособен среди большинства

рынков стран ЦВЕ, опережая многие из них, такие как рынки Болгарии,

Литвы, Румынии и т.д. Имеются все возможности для дальнейшего увели-

чения и развития макроэкономических показателей, характеризующих сте-

пень развитости страхового рынка.

К числу отрицательных моментов следует отнести низкие, по срав-

нению с другими странами, темпы прироста страховых взносов, которые в

реальном выражении, с учетом уровня инфляции в стране, отнесли россий-

ских рынок страхования по итогам 2005 года к числу девяти стран с отри-

цательными темпами прироста премий (Источник: Swiss Re, Sigma №

5/2006).

Все же из соотношения представленных данных с показателями, ха-

рактеризующими развитие страны и мира, видно, что российский страхо-

вой рынок находится на начальном этапе развития и пока далеко не в пол-

ной мере выполняет функции, необходимые для устойчивого развития

экономики России. Российский рынок страховых услуг пока существенно

отстает от рынков развитых стран, таких как США, Япония, Великобрита-

ния, Франция, Германия, Италия и Канада, но имеет значительный потен-

циал дальнейшего развития.

По итогам 2005 года на страховом рынке РФ было собрано 490,6

млрд. руб. премий, при этом в структуре собранных взносов лишь 5,2%

приходится на страхование жизни и 94,8% на страхование иное, чем стра-

хование жизни, что свидетельствует о продолжающемся процессе очище-

ния рынка от «серых» схем с использованием страхования жизни. Также

подтверждается и тенденция сокращения добровольных видов страхования

в структуре премий и увеличения обязательного страхования. По сравне-

нию с 2004 годом взносы по добровольному страхованию сократились на

9,2%, в тоже время премии по обязательным видам выросли на 32%. Среди

добровольных видов страхования наибольшими темпами развивается доб-

ровольное страхование ответственности (32,4% прироста), страхование

имущества (21,2% прироста), а также добровольное медицинское страхо-

вание и страхование от несчастного случая (21,1% прироста). Показатель

уровня проникновения страхования снизился до 2,27% в ВВП, а показатель

плотности страхования увеличился до 3400 руб. на душу населения.

В разрезе федеральных округов прослеживается динамика страхово-

го рынка России в целом. Так явным образом подтверждаются тенденции

сокращения страхования жизни; увеличения доли имущественного страхо-

вания; страхования ответственности; личного страхования, кроме страхо-

вания жизни; а также обязательных видов страхования в структуре соб-

ранных страховщиками взносов. Примечательно, что в округах происходит

процесс сокращения региональных компаний и увеличения страховых ор-

ганизаций, зарегистрированных в других федеральных округах, в основ-

ном в Центральном федеральном округе [27].

Дальнейшее совершенствование страхового законодательства, соз-

дание налоговых льгот, развитие обязательных видов страхования, внедре-

ние новых и улучшение существующих продуктов страхового бизнеса, а

также общий экономический рост, развитие остальных отраслей экономи-

ки страны и рост доходов населения будут способствовать дальнейшему

распространению страховых отношений и развитию отечественного стра-

хового рынка.

Неисчислимое множество, разнообразие предметов, объектов стра-

хования, рисков нанесения им ущерба создают специфические условия

формирования и использования страховых фондов (страховых резервов) по

видам страхования, а также построения страховых правоотношений между

страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателями) и

страховщиками, осуществления страховой деятельности последними. Упо-

рядочение достигается классификацией страхования.

Классификацию страхования принято представлять как систему де-

ления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы

страховых отношений (табл. 1). В основе такого деления лежат различия в

объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответ-

ственности и форме проведения страхования.

Главным основанием классификации страхования являются объекты

страхования.

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в

РФ» объектами страхования могут быть имущественные интересы, не про-

тиворечащие законодательству РФ.

При этом объектами личного страхования могут быть имуществен-

ные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со

смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование

жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им ме-

дицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, меди-

цинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные

интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхо-

вание имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (стра-

хование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование

предпринимательских рисков).

Таким образом, отрасль страхования – относительно обособленная

область страхования имущественных интересов, связанных с последствия-

ми страховых случаев для однородных родственных предметов страхова-

ния юридических, физических лиц, которая имеет для этих предметов и

объектов страхования особые принципы и методы страховой защиты,

формирования и использования страховых фондов (резервов).

Исходя из объектов страхования, различают две отрасли: личное и

имущественное страхование.

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он

характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

Вид страхования включает отдельные разновидности.

Таблица 1 – Классификация страхования

Отрасль

страхования

Виды страхова-

ния

Разновидности страхования Форма страхования Система страховых отноше-

ний

1 2 3 4 5

1.1. Страхование

жизни

1. Страхование на случай дожития до окончания

срока действия договора страхования или опре-

деленного договором возраста.

2. Страхование на случай смерти.

3. Смешанное страхование.

4. Страхование детей к бракосочетанию («сва-

дебное страхование»).

5. Страхование негосударственных пенсий.

6. Страхование ренты.

7. Страхование расходов на оплату профессио-

нального образования.

1.2. Страхование

от несчастных

случаев и болез-

ней

1. Страхование детей и учащихся.

2. Страхование работников за счет средств

предприятия, организации.

3. Страхование пассажиров.

4. Страхование государственных служащих.

5. Страхование работников опасных профессий.

6. Страхование спортсменов.

7. Страхование иных категорий граждан

1. Личное

страхование

1.3. Медицинс-

кое страхование

1. Страхование на случай болезни, повреждения

здоровья (амбулаторное лечение).

2. Страхование на случай стационарного лече-

ния, проведения операции.

3. Страхование на случай протезирования.

Обязательная и

добровольная

Страхование; сострахование;

двойное страхование; пере-

страхование; само-

страхование

Продолжение табл. 1

1 2 3 4 5

4. Страхование на случай оказания физиотера-

певтических, оздоровительных или санаторно-

курортных услуг.

5. Страхование на случай проведения пластиче-

ских и корректирующих внешность операций.

6. Страхование граждан, выезжающих за грани-

цу.

2.1. Страхование

имущества

1. Страхование средств наземного транспорта.

2. Страхование железнодорожного транспорта.

3. Страхование средств воздушного транспорта.

4. Страхование средств водного транспорта.

5. Страхование грузов.

6. Сельскохозяйственное страхование урожая,

сельскохозяйственных культур, многолетних

__________насаждений, животных.

7. Страхование имущества граждан, за исклю-

чением транспортных средств.

8. Страхование имущества юридических лиц, за

исключением транспортных средств и сельско-

хозяйственного страхования.

2. Имущест-

венное стра-

хование

2.2. Страхование

ответственности

1. Страхование гражданской ответственности

владельцев автотранспортных средств.

2. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств воздушного транспорта.

3. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств водного транспорта.

4. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств железнодорожного транс-

порта.

Обязательная и

добровольная

Страхование; сострахование;

двойное страхование; пере-

страхование; само-

страхование

Продолжение табл. 1

1 2 3 4 5

5. Страхование гражданской ответственности

организаций, эксплуатирующих опасные объек-

ты.

6. Страхование гражданской ответственности за

причинение вреда вследствие недостатков това-

ров, работ, услуг.

7. Страхование гражданской ответственности за

причинение вреда третьим лицам.

8. Страхование гражданской ответственности за

неисполнение или ненадлежащее исполнение

обязательств по договору.

9. Страхование профессиональной ответствен-

ности.

2.3. Страхование

предпринима-

тельских и фи-

нансовых рисков

1. Страхование убытков по сделкам продажи

товаров, выполнения работ, оказания услуг.

2. Страхование срочных депозитных вкладов и

денег на счетах в банках.

3. Страхование невозврата кредитов и процен-

тов за них заемщиком.

4. Страхование инвестиций в другие предпри-

ятия, их проекты и в ценные бумаги.

5. Страхование инноваций предпринимателя.

6. Страхование убытков от остановок производ-

ства по не зависящим от предпринимателя об-

стоятельствам.

7. Страхование рисков снижения объемов про-

даж.

Разновидности страхования – это страхование однородных объектов

в определенном объеме страховой ответственности.

Так, отрасль личного страхования включает следующие виды стра-

хования и их разновидности:

1) страхование жизни (страхование детей к бракосочетанию («сва-

дебное страхование»), страхование негосударственных пенсий; страхова-

ние расходов на оплату профессионального образования; страхование на

случай дожития до окончания срока действия договора страхования или

определенного договором возраста и т.д.);

2) страхование от несчастных случаев (страхование детей и учащих-

ся, страхование спортсменов, страхование пассажиров, страхование тури-

стов и т.д.);

3) медицинское страхование (страхование на случай болезни, повре-

ждения здоровья, амбулаторное лечение; страхование на случай стацио-

нарного лечения, проведения операции; страхование по вопросам диагно-

стики и т.д.).

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в

РФ» страхование может осуществляться в обязательной и добровольной

формах.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора

страхования и правил страхования, определяющих общие условия и поря-

док его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждают-

ся страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соот-

ветствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим

Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах

страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке опреде-

ления страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых

взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров

страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера

убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях

отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования опре-

деляются федеральными законами о конкретных видах обязательного

страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхо-

вания должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б__________) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определе-

ния;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обяза-

тельств субъектами страхования;

л) иные положения.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в

процессе страхования, кроме страхования как такового, выделяют еще со-

страхование, двойное страхование, перестрахование, самострахование.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору со-

вместно несколькими страховщиками. Такое страхование называется со-

страхованием. Сострахование – страхование одного и того же объекта

страхования несколькими страховщиками по одному договору страхова-

ния.

При cocтpaxoвании в договоре должны содержаться условия, опре-

деляющие права и обязанности каждого страховщика.

В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в

состраховании в меньшей доле, следует условиям страхования, одобрен-

ным страховщиком, имеющим наибольшую долю.

Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму, то

такой страхователь рассматривается как один из страховщиков и несет от-

ветственность по недострахованной доле.

Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют, чтобы

страхователь являлся сострахователем, т.е. держал на своей ответственно-

сти определенную долю риска.

Двойное страхование – это страхование у нескольких страховщиков

одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая

страховая сумма превышает страховую стоимость. Согласно российскому

Кодексу торгового мореплавания страховщики при двойном страховании

несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого инте-

реса, каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по за-

ключенному ими договору страхования. Двойное страхование может ис-

пользоваться в целях обогащения, поэтому в законодательствах ряда стран

ему уделяется большое внимание. Например, законом о Морском страхо-

вании в Великобритании предусматривается принцип солидарной ответст-

венности страховщиков при двойном страховании, что в целом соответст-

вует положению, содержащемуся в Кодексе торгового мореплавания. В

США действует принцип, что ответственность несет страховщик, заклю-

чивший страховой договор первым. Последующий страховщик может не-

сти ответственность только в том случае, когда страховая сумма по перво-

му страхованию была ниже действительной стоимости застрахованного

риска, а ответственность второго страховщика ограничивается разницей

между суммой страхового возмещения, выплаченной первым страховщи-

ком, и страховой стоимостью указанного риска.

В соответствии со ст. 951 ГК РФ в случае, когда страховая сумма

превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того

же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование),

сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым

из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первона-

чальной страховой суммы по соответствующему договору страхованию.

Страховщик может осуществлять перестрахование имущества, под

которым понимается передача отдельных объектов или части риска на

страхование от одного страховщика к другому.

Страховщик, не покрывающий за счет собственных средств и резер-

вов свои обязательства по страхованию, обязан обеспечить покрытие этих

обязательств путем их перестрахования.

Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком

(перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (пе-

рестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхова-

ния (основному договору) обязательств по страховой выплате.

Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору

страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенно-

го возраста или срока либо наступления иного события.

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования

жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имуществен-

ному страхованию, принятых на себя страховщиками.

Перестрахование осуществляется на основании договора перестра-

хования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соот-

ветствии с требованиями гражданского законодательства.

При наступлении страхового события страховая организация-

перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обяза-

тельств по перестрахованию.

Самострахование – это создание страхового (резервного) фонда не-

посредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акцио-

нерное общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном

(товарищество и др.) порядке.

Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другие объеди-

нения для координации своей деятельности, защиты интересов своих чле-

нов и осуществления совместных программ, если их создание не противо-

речит требованиям законодательства Российской Федерации. Эти объеди-

нения не имеют права непосредственно заниматься страховой деятельно-

стью. Такие объединения действуют на основании устава и приобретают

права юридического лица после государственной регистрации в органы

страхового надзора и перестрахования.

Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. pool –

общий котел). Страховой пул — это объединение страховщиков для со-

вместного страхования определенных рисков. Оно создается обычно при

приеме на страхование опасных, крупных, малоизвестных, новых рисков.

Например, в Санкт-Петербурге в апреле 1994 г. создан Северо-

Западный страховой пул, в который вошли следующие страховые компа-

нии: Ингосстрах, Прогресс-Нева, Росгосстрах. Эти страховщики несут со-

лидарную ответственность по договорам страхования и перераспределяют

риск между собой.

В практике страховщика применяется несколько систем страхования.

Общепринятыми считаются системы:

• страхования по пропорциональной ответственности;

• ответственности по первому риску;

• предельной ответственности.

1. Страхование по системе пропорциональной ответственности озна-

чает неполное, частичное страхование объекта. Использование этой систе-

мы предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчиты-

вается по формуле:

,

W

Q T S ⋅

=

где Q – страховое возмещение;

S – страховая сумма по договору;

W – стоимостная оценка объекта страхования;

Т – фактическая сумма ущерба.

Для пропорциональной системы характерно участие страхователя в

возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске. Степень полно-

ты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страхо-

вой суммой и оценкой объекта страхования.

2. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату

страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.

При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)

компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск)

вообще не возмещается.

Системой страхования с ответственностью по первому риску преду-

сматривается, что все убытки в пределах страховой суммы возмещаются

полностью. Все потери, возникшие в результате страхового случая, как бы

подразделяются на две части: материальный ущерб, не превышающий

страховой суммы, установленной договором между страховщиком и стра-

хователем (носит название первого риска), и материальный ущерб, выхо-

дящий за пределы этой страховой суммы. Материальный ущерб, входящий

в понятие первого риска, подлежит возмещению страхователю со стороны

страховщика. Данная система применяется, как правило, там, где оценка

всего имущества сопряжена со значительными сложностями.

3. Система страхования по предельной ответственности предусмат-

ривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных грани-

цах. Определяется начальный (минимальный) и конечный (максимальный)

уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика. Соб-

ственное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через

франшизу, предусмотренную условиями договора страхования.

Выполнить задание.

1. Ущерб, причиненный страхователю в результате повреждения за-

страхованного имущества, 40 000 руб.

Исчислить размер страхового возмещения по системам пропорцио-

нальной ответственности и первого риска при условии, что стои-

мость имущества 80 000 руб., страховая сумма — 24 000 руб.

2. Хлопчатник застрахован по системе предельной ответственности

(исходя из средней за пять лет урожайности 32 ц/га) на условиях вы-

платы страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка

за недобор урожая. В результате стихийного бедствия фактическая

урожайность хлопчатника составила 27 ц/га.

Определить ущерб страхователя и сумму страхового возмещения в

расчете на 1 га, если закупочная цена на хлопчатник данного сорта

составляет 5200 руб. за 1 ц.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно ко-

торому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а стра-

хователь – вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно

предусматривает:

• перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

• объем страховой ответственности;

• уровень или нормы страхового обеспечения;

• порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих

ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

• периодичность внесения страховых платежей;

• основные права и обязанности страховщика и страхователей.

Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования

на государственные страховые органы.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе

объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране

регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и

их взимание в установленные сроки.

3. Автоматичность распространения обязательного страхования на

объекты, указанные в законе.

4. Действие обязательного страхования не зависит от внесения стра-

ховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающие-

ся страховые взносы, они взимаются в судебном порядке. На не внесенные

в срок страховые платежи начисляются пени. В случае гибели или повреж-

дения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами,

страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по

страховым платежам.

5. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхо-

ванию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхово-

го возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процен-

тах от страховой оценки или в рублях на один объект.

Добровольная форма страхования построена на соблюдении сле-

дующих принципов:

1. Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добро-

вольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхова-

нию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия

регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страхов-

щиком и утверждаются Росстрахнадзором.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно

только для страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от стра-

хования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит усло-

виям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора

страхования по первому, даже устному, требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем,

что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того,

по условиям страхования действуют ограничения для заключения догово-

ров.

4. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования.

При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, по-

скольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате,

если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность

добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного

перезаключения договоров на новый срок.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового

или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добро-

вольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхо-

вого взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию

влечет за собой прекращение действия договора.

6. Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от

желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь

может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки

имущества. В личном страховании страховая сумма по договору устанав-

ливается соглашением сторон.

В соответствии с этими принципами в структуре страховых услуг

выделяются три основные группы:

– обязательное страхование;

– обязательное государственное страхование;

– добровольное страхование.

К первой группе относятся социальное страхование, отчисления в

Государственный Пенсионный фонд, обязательное медицинское страхова-

ние, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорт-

ных средств, страхование залога и т.д. Социальное страхование является

обязательным и регулируется особым законодательством.

Работодатели (администрация предприятий, организаций, учрежде-

ний и иных хозяйствующих субъектов), лица, занимающиеся индивиду-

альной трудовой деятельностью, уплачивают обязательные страховые

взносы в фонды социального страхования в соответствии с законодательно

закрепленным тарифом. Страховые взносы начисляются на все виды опла-

ты труда, установленные соответствующими нормативными актами. Таким

же образом уплачиваются страховые взносы в Пенсионный фонд.

Медицинское страхование может быть добровольным и обязатель-

ным. Обязательное медицинское страхование обеспечивается специальны-

ми взносами в фонды обязательного медицинского страхования. Деятель-

ность организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхова-

ние, регулируется специальными законодательными актами. Такие компа-

нии не имеют права заниматься другими видами страховой деятельности.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет

бюджетных средств при страховании жизни, здоровья и имущества опре-

деленных категорий государственных служащих.

Если при добровольном страховании страховщик, как и страхова-

тель, вправе заключать или не заключать договор страхования с данным

потенциальным участником страховой сделки, то при обязательном стра-

ховании такая свобода выбора у указанных в законе субъектов страхования

отсутствует. Страхователь обязан заключить соответствующий договор

страхования, а страховщик – принять на себя определенное законом и до-

говором обязательство.

К обязательным государственным видам страхования в настоящее

время относят:

– страхование военнослужащих;

– страхование работников налоговых служб;

– страхование работников прокуратуры и судей;

– страхование работников МВД;

– страхование работников таможенных органов и т.д.

Таким образом, добровольное страхование осуществляется не по

предписанию закона, а по инициативе страхователя на основе договора

между страхователем и страховщиком в соответствии с правилами добро-

вольного страхования. Добровольное страхование не отменяет, а дополня-

ет страхование обязательное.

Дата добавления: 2014-12-29