Тема 4. Визначення вартості грошей у часі і її використання у фінансових розрахунках

Тема 3. Управління грошовими потоками підприємства

22. Поняття, види і значення грошових потоків для підприємства. Суть грошового потоку. Вхідний і вихідний грошові потоки.

23. Необхідність і значення управління грошовими потоками підприємства. Критерії управління грошовими потоками. Класифікація грошових потоків за різними принципами. «Звіт про рух грошових коштів». Основні види господарської діяльності підприємства і грошові потоки.

24. Основні принципи, цілі і задачі управління грошовими потоками підприємства. Етапи організації управління грошовими потоками підприємства. Порядок розрахунків грошових потоків при операційній, інвестиційній і фінансовій діяльності підприємства.

25. Загальний грошовий потік підприємства. Чистий грошовий потік від операційної, інвестиційної і фінансової діяльності. Чистий грошовий потік – підприємства.

26. Аналіз грошових потоків підприємства. Показники, використовані при аналізі грошових потоків по видах господарської діяльності і підприємства в цілому. Управління грошовими потоками підприємства.

27. Система оптимізації грошових потоків в процесі господарської діяльності. Причини недоліку грошового потоку на підприємстві. Зовнішні і внутрішні чинники, що впливають на вхідний і вихідний грошовий потік підприємства.

28. Система заходів і методи оптимізації дисбалансу, що виникає при перевищенні вхідного і вихідного грошового потоку підприємства.

29. Бюджетування як основний спосіб управління грошовими потоками підприємства. Платіжний календар і його значення в процесі управління грошовими потоками підприємства.

30. Вартість грошей в часі. Чинники, що впливають на зміну вартості грошей в часі. Напрями використання вартості грошей в часі.

31. Майбутня вартість грошей і методи її визначення. Поняття нарощування грошей. Декурсивний і антісипатівний розрахунку майбутньої вартості грошей.

32. Відсоткові ставки і їх використання в процесі визначення майбутньої вартості грошей. Схеми простих і складних відсотків. Розрахунок майбутньої вартості грошей в умовах інфляції і ризику. Використання майбутньої вартості в процесі фінансування діяльності і в практиці накопичення капіталу.

33. Теперішня вартість грошей і методи її визначення. Поняття дисконтування. Дисконтна ставка. Математичне і банківське дисконтування. Використання теперішньої вартості в процесі оцінки інвестиційних проектів.

34. Фінансові ренти. Призначення і визначення. Використання фінансових ренти в господарській практиці.

35. Оцінка фінансових активів. Оцінка облігацій. Оцінка акцій. Оцінка векселів. Оцінка банківського сертифікату.

Дата добавления: 2015-01-03