Організаційна структура ризик-менеджменту в банку

Згідно концепції нагляду на основі оцінки ризиків відповідальність за контроль ризиків покладається на керівництво банку і спостережну раду банку.

Суттєвими чинниками ефективного управління ризиками є високий професійний рівень керівництва і відповідна комплектація персоналом. Керівництво банку несе відповідальність за впровадження, надійність і забезпечення функціонування систем управління ризиками. Керівництво також має достатньою мірою інформувати спостережну раду банку. До обов’язків керівництва банку належить таке:

реалізовувати стратегічний напрям розвитку банку;

розробляти положення, формальні або неформальні, що визначають толерантність банку до ризику та відповідають стратегічним цілям банку;

наглядати за розробленням і забезпеченням функціонування інформаційних систем управління з метою забезпечення їх своєчасності, точності та інформативності;

забезпечувати, щоб стратегічний напрям і толерантність до ризику були ефективно доведені до виконавців і дотримувалися на всіх організаційних рівнях.

Запитання для самоперевірки:

1. У чому полягає сутність фінансової стійкості комерційного банку, вкажіть фактори, які на неї впливають?

2. Які види економічних нормативів ви знаєте?

3. Охарактеризуйте нормативи капіталу комерційних банків.

4. Охарактеризуйте нормативи ліквідності комерційних банків.

5. Дайте характеристику рейтинговій системі діяльності банку CAMELS, яку роль вона відіграє в забезпеченні стабільності банківської системи?

6. Які основні компоненти рейтингової системи діяльності банку CAMELS ви знаєте?

Тестові завдання:

1. Здатність активів бути використаними як забезпечення для отримання грошових коштів, наприклад через операції кредитування чи репо, це:

а) миттєва ліквідність; б) вторинна ліквідність; в) поточна ліквідність; г) довгострокова ліквідність.

2. Метод пом’якшення ризику шляхом розпорошення вкладень та обмеження впливу фактора ризику за рахунок уникнення надмірної концентрації за одним портфелем,:

а) диверсифікація; б) хеджування; в) страхування ризиків; г) всі відповіді правильні.

3. Як називається різниця між середньозваженою ставкою дохідності підпроцентних активів банку та середньозваженою ставкою витратності його підпроцентних зобов’язань:

а) спред; б) маржа; в) чиста процентна маржа; г) немає правильної відповіді.

4. Метод кількісної оцінки ризику, який полягає у визначенні величини неузгодженої позиції, яка наражає банк на ризик та у визначенні шокової величини зміни зовнішнього фактора – валютного курсу, процентної ставки тощо, має назву:

а) внутрішній аудит; б) зовнішній аудит; в) стрес-тестування; г) ревізія.

5. Співвідношення чистого процентного доходу банку (процентні доходи мінус процентні витрати) до середньої величини чистих активів або підпроцентних активів, має назву:

а) спред; б) маржа; в) чиста процентна маржа; г) немає правильної відповіді.

6. Наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливе сприйняття іміджу фінансової установи клієнтами, контрагентами, акціонерами (учасниками) або органами нагляду, має назву:

а) кредитний ризик; б) ризик ліквідності; в) валютний ризик; г) ризик репутації.

7. Основне призначення регулятивного капіталу банку полягає в:

а) покритті негативних наслідків різноманітних ризиків, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільності діяльності банків; б) перестрахуванні від форс-мажорних обставин; в) тому, що розмір регулятивного капіталу виступає інструментом впливу НБУ на комерційні банки.

8. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку становить:

а) 120 млн. грн.; б) 100 млн. грн.; в) 150 млн. грн.; г) 200 млн. грн.

9. Відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру:

а) норматив поточної ліквідності; б) норматив адекватності регулятивного капіталу; в) норматив великих кредитних ризиків; г) вірна відповідь відсутня.

10. НБУ встановлює для банків:

а) 10 обов’язкових нормативів; б) 13 обов’язкових нормативів; в) 12 обов’язкових нормативів; г) 11 обов’язкових нормативів.

Використана та рекомендована література:

1. Закон України “Про банки та банківську діяльність” від 07.12.2001, № 2121-ІІІ// zakon.rada.gov.ua

2. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999, № 679-XІV // zakon.rada.gov.ua

3. Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” від 06.07.2000 р., № 279 // zakon.rada.gov.ua

4. Інструкція НБУ “Про порядок регулювання діяльності банків України” від 28.08. 2001 р., № 368 // zakon.rada.gov.ua

5. Положення НБУ “Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України” від 19.03. 2003р. № 124 // zakon.rada.gov.ua

6. Методичні вказівки з інспектування банків “Система оцінки ризиків”: Затв. постановою. Правління НБУ від 15.03. 2004 р. № 104 // zakon.rada.gov.ua

7. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України: Затв. постановою Правління НБУ від 02.08. 2004 р. № 361 // zakon.rada.gov.ua

8. Інструкція НБУ “Про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України” від 07.12. 2004р., № 598 // zakon.rada.gov.ua

9. Положення НБУ “Про порядок формування обов’язкових резервів” від 16.03. 2006 р., № 91 // zakon.rada.gov.ua

10. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М. Парасій-Вергуненко та ін.; За ред.А.М. Герасимовича. – Вид. 2-ге, без змін. – К.: КНЕУ, 2006. – 600 с.

11. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред.А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. – 608 с.

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – М: Издательская корпорация «Логос», 1998. – 344 с.

13. Білик М.Д. Методологічні основи управління фінансовою стійкістю комерційного банку / М.Д. Білик // Формування ринкових відносин в Україні. – 2005. - № 4 (47). – С. 54-57.

14. Бус О. Удосконалення рейтингової системи оцінювання діяльності банків при проведенні виїзних інспекційних перевірок / О. Бус // Банківська справа. – 2008. - № 3. – С.75-86.

15. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посібник / О.В. Васюренко – К.: 2005. – 243 с.

16. Васюренко О. Організація управління стійким розвитком банківської установи / О. Васюренко, Н. Погореленко // Вісник НБУ. – 2006. - № 6 – С. 22 – 24.

17. Кот О. Прогнозування фінансового стану банків з метою попередження їх банкрутства / О. Кот // Вісник НБУ. – 2008. - № 3 – С. 34-39.

18. Кочетков В.М. Забезпечення фінансової стійкості сучасного комерційного банку: теоретико-методологічні аспекти: Монографія / В.М. Кочетков. – К.: КНЕУ, 2002. — 238 с.

19. Парасій-Вергуненко І.М. Аналіз банківської діяльності: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц./ І.М. Парасій-Вергуненко. – К.: КНЕУ, 2003. – 347 с.

20. Прокопенко І.Ф. Основи банківської справи: Навчальний посібник / І.Ф. Прокопенко, В.І. Ганін, В.В. Столяр, С.І. Маслов – К.: Центр навчальної літератури, 2005. – 410 с.

21. Довгань Ж. Фінансова стійкість банківських установ у період економічної кризи / Ж. Довгань // Вісник НБУ. – 2009. – № 4. – С. 20.

[1] Основні параметри фінансової стійкості комерційного банку викладені за Кочетковим В.М.

[2] Інструкція НБУ “Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” від 28.08.01 р. за № 368.

Дата добавления: 2014-12-25