Третий этап. Действия, осуществляемые Комитетом совета директоров по аудиту (Департаментом внутреннего контроля):

Второй этап.

Первый этап.

Действия, осуществляемые Комитетом совета директоров по аудиту (Департаментом внутреннего контроля):

1) Разработка регламентной базы;

2) Направление запросов ответственным лицам в компании;

3) Подготовка и проведение семинара для ответственных лиц по вопросам создания системы внутреннего контроля и риск менеджмента в компании.

4) Действия, проводимые в компании;

5) Назначение ответственного лица;

6) Создание структурного подразделения / расширение функции уже существующих подразделений для осуществления необходимых мероприятий по созданию и функционированию системы внутреннего контроля и риск менеджмента.

Результатом деятельности будет являться создание организационной структуры, которая позволит разработать и внедрить корпоративную систему внутреннего контроля и риск менеджмента в компании, и в дальнейшем, осуществлять мониторинг функционирования данной системы.

Действия, осуществляемые Комитетом совета директоров по аудиту (Департаментом внутреннего контроля):

1) Сбор, обобщение и анализ информации, предоставленной ответственными лицами;

2) Проведение встреч с внешними консультантами по страхованию и внутреннему контролю;

3) Определение мер по снижению операционных, среднесрочных и стратегических рисков по бизнес-процессам;

4) Составление карты рисков верхнего уровня в разрезе компании;

5) Стандартизация контрольных процедур компании;

6) Доведение до сведения ответственных лиц информации, необходимой для построения корпоративной системы внутреннего контроля и риск менеджмента (например, карты рисков, перечня стандартных контрольных процедур и т.п.).

7) Выбор программного продукта для корпоративной отчетно-аналитичоской системы.

Действия, проводимые в компании:

1) Сбор, предварительный анализ и систематизация информации, предоставляемой структурными подразделениями компании в рамках выполнения мероприятий по разработке системы внутреннего контроля;

2) Идентификация и оценка рисков;

3) Предоставление Комитету совета директоров по аудиту (Департаменту внутреннего контроля) информации о состоянии (наличии и эффективности) процедур внутреннего контроля в компании; идентифицированных рисках.

Результатом деятельности будет являться создание корпоративной системы внутреннего контроля и риск менеджмента в компании.

Действия, осуществляемые Комитетом совета директоров по аудиту (Департаментом внутреннего контроля):

1) Контроль своевременности и полноты внедрения процедур внутреннего контроля и риск менеджмента компании;

2) Презентация и внедрение корпоративной электронной отчетно-аналитической системы.

3) Подготовка и предоставление информации в части внутреннего контроля и риск менеджмента для управленческой отчетности.

Действия, проводимые в компании:

1) Внедрение процедур внутреннего контроля в структурных подразделениях компании;

2) Выполнение в полном объеме запланированных мероприятий по снижению рисков.

Результатом будет являться внедрение корпоративной системы внутреннего контроля и риск менеджмента в компании.

Дата добавления: 2015-04-29