КАТЕГОРИИ:
Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)
Контрольная работа 2 страница. Данные из Таблицы 7 разносим по карточкам счетов бухгалтерского учета
|
|
|
|
Данные из Таблицы 7 разносим по карточкам счетов бухгалтерского учета.
Счет 01-1 «Основные средства в организации»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 24 950 000 | ||
| 850 000 | 5а | 760 000 | |
| 153 000 | |||
| Оборот | 1 003 0009 | Оборот | 760 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 25 193 000 |
Счет 01-2 «Выбытие основных средств»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 5а | 760 000 | 5б | 760 000 |
| Оборот | 760 000 | Оборот | 760 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 02 «Амортизация основных средств»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 12 230 500 | ||
| 5б | 760 000 | 32а | 230 000 |
| 32б | 37 000 | ||
| Оборот | 760 000 | Оборот | 267 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 11 737 500 |
Счет 04 «Нематериальные активы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 670 000 | ||
| 98 140 | |||
| Оборот | 98 140 | Оборот | |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 768 140 |
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 295 000 | ||
| 27 000 | |||
| Оборот | Оборот | 27 000 | |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 322 000 |
Счет 07 «Оборудование к установке»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 740 000 | ||
| 740 000 | |||
| Оборот | Оборот | 740 000 | |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 08-1 «Строительство и приобретение объектов основных средств»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 650 000 | ||
| 740 000 | 850 000 | ||
| 190 000 | 153 000 | ||
| 66 000 | |||
| Оборот | 996 000 | Оборот | 1 003 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 643 000 |
Счет 08-2 «Приобретение нематериальных активов»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 85 000 | 98 140 | ||
| 29д | |||
| 26е | 10 000 | ||
| 2 600 | |||
| Оборот | 98 140 | Оборот | 98 140 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 10 «Материалы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 2 263 000 | ||
| 1а | 470 000 | 85 000 | |
| 9а | 300 000 | ||
| 5г | 15 000 | 9б | 85 000 |
| 19а | 3 600 | 9в | 97 800 |
| 9г | 8 000 | ||
| Оборот | 489 520 | Оборот | 575 800 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 2 176 720 |
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 153 305 | ||
| 1б | 84 600 | 202 050 | |
| 4б | 34 200 | ||
| 6б | 11 880 | ||
| 10д | 71 370 | ||
| Оборот | 202 050 | Оборот | 202 050 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 153 305 |
Счет 20 «Основное производство»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 25 100 | ||
| 9а | 300 000 | 1 095 140 | |
| 26а | 215 000 | ||
| 28а | 55 900 | ||
| 29а | |||
| 590 480 | |||
| Оборот | 1 162 240 | Оборот | 1 141 640 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 45 700 |
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 9б | 85 000 | 590 480 | |
| 10б | 160 000 | ||
| 26б | 70 000 | ||
| 28б | 18 200 | ||
| 29б | |||
| 27 000 | |||
| 32а | 230 000 | ||
| Оборот | 590 480 | Оборот | 590 480 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 9в | 97 800 | 423 680 | |
| 10в | 37 000 | ||
| 20б | 1 000 | ||
| 26в | 45 000 | ||
| 28в | 11 700 | ||
| 29в | |||
| 32б | 37 000 | ||
| 10а | 194 000 | ||
| Оборот | 423 680 | Оборот | 423 680 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 43 «Готовая продукция»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 291 730 | ||
| 19б | 1 100 | ||
| 1 141 640 | 1 548 832 | ||
| Оборот | 1 141 640 | Оборот | 1 549 932 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 883 438 |
Счет 44 «Расходы на продажу»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 9г | 8 000 | 42 088 | |
| 10г | 5 500 | ||
| 20а | 7 100 | ||
| 26г | 17 000 | ||
| 28г | 4 420 | ||
| 29г | |||
| Оборот | 42 088 | Оборот | 42 088 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 50 «Касса»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 51 500 | ||
| 15а | 250 000 | ||
| 300 000 | 15б | 11 600 | |
| 1 900 | 38 400 | ||
| Оборот | 301 900 | Оборот | 300 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 53 400 |
Счет 51 «Расчетные счета»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 6 599 000 | ||
| 13а | 1 206 000 | ||
| 13б | 14 000 | ||
| 38 400 | 13в | ||
| 18а | 1 900 000 | 13д | 40 400 |
| 18б | 10 000 | 13е | 111 500 |
| 13з | 1 900 | ||
| 13и | 140 000 | ||
| 300 000 | |||
| Оборот | 1 948 400 | Оборот | 1 814 300 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 6 733 100 |
Счет 58 «Финансовые вложения»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 080 500 | ||
| Оборот | Оборот | ||
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 080 500 |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 005 000 | ||
| 1а | 470 000 | ||
| 13а | 1 206 000 | 1б | 84 600 |
| 4а | 190 000 | ||
| 4б | 34 200 | ||
| 6а | 66 000 | ||
| 6б | 11 880 | ||
| 10а,б.в | 467 870 | ||
| Оборот | 1 206 000 | Оборот | 1 324 550 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 123 550 |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 2 170 745 | ||
| 37а | 2 348 200 | 18а | 1 900 000 |
| Оборот | 2 348 200 | Оборот | 1 900 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 2 618 945 |
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 305 000 | ||
| 13и | 140 000 | 14 000 | |
| 13б | 14 000 | ||
| Оборот | 154 000 | Оборот | 14 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 165 000 |
Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 000 000 | ||
| Оборот | Оборот | ||
| Сальдо на 31.12.ХХ | 1 000 000 |
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 395 800 | ||
| 13в | |||
| 13д | 27а | 35 400 | |
| 202 050 | 358 200 | ||
| Оборот | 242 950 | Оборот | 394 100 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 546 950 |
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 127 300 | ||
| 13е | 111 500 | 92 820 | |
| 26д | 3 000 | 1 428 | |
| Оборот | 114 500 | Оборот | 94 248 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 107 048 |
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 306 100 | ||
| 15а | 250 000 | 360 000 | |
| 56 100 | |||
| 41 200 | |||
| 1 600 | |||
| Оборот | 348 900 | Оборот | 360 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 317 200 |
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 15б | 11 600 | 8 100 | |
| 1 900 | |||
| 1 600 | |||
| 27г | |||
| Оборот | 11 600 | Оборот | 13 120 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 1 200 | ||
| 19в | 1 100 | 27в | 2 300 |
| Оборот | 1 100 | Оборот | 2 300 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 15 000 | ||
| 18б | 10 000 | ||
| Оборот | Оборот | 10 000 | |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 5 000 |
Счет 76-2 «Расчеты с разными кредиторами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 3 800 | ||
| 13з | 1 900 | 27б | 2 900 |
| 56 100 | |||
| Оборот | 1 900 | Оборот | 59 000 |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 60 900 |
Счет 80 «Уставный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 23 200 000 | ||
| Оборот | Оборот | ||
| Сальдо на 31.12.ХХ | 23 200 000 |
Счет 83 «Добавочный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 500 000 | ||
| Оборот | Оборот | ||
| Сальдо на 31.12.ХХ | 500 000 |
Счет 84 «Нераспределенная прибыль»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 795 079 | ||
| 2 478 421 | |||
| Оборот | Оборот | 2 478 421 | |
| Сальдо на 31.12.ХХ | 3 273 500 |
Счет 90 «Продажи»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 423 680 | 37а | 2 348 200 | |
| 358 200 | 24 600 | ||
| 42 088 | |||
| 1 548 832 | |||
| Оборот | 2 372 800 | Оборот | 2 372 800 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 14 000 | 19а | 3 600 | |
| 4 600 | 5г | 15 000 | |
| Оборот | 18 600 | Оборот | 18 600 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | |||
| 1 600 | 19в | 1 100 | |
| 19б | 1 100 | 1 600 | |
| Оборот | 2 700 | Оборот | 2 700 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
Счет 99 «Прибыли и убытки»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.ХХ | 2 498 421 | ||
| 2 478 421 | 4 600 | ||
| 24 600 | |||
| Оборот | 2 503 021 | Оборот | 4 600 |
| Сальдо на 31.12.ХХ |
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2015-03-31; Просмотров: 295; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!