Активные аналитические счета

Пассивные синтетические счета

Бухгалтерский баланс предприятия ООО «Волна» на 01.02.2013г.

Наименование счета	Номер счета	Наименование субсчета	Сумма в рублях
АКТИВ I Внеоборотные активы
Основные средства		По видам основных средств	100 000 40 000 80 000 40 450
Итого по разделу I 260 450
II Производственные запасы
Материалы		Сырье и материалы   Топливо	4 000 10 000
Итого по разделу II 15 100
III Затраты на производство
Основное производство			20 000
Итого по разделу III 20 000
IV Готовая продукция и товары
Готовая продукция - Изделия №1 - Изделия № 2 - Изделия № 3			3 000 4 500 2 500
Итого по разделу IV 10 000
V Денежные средства
Касса		Денежные документы
Расчетные счеты			24 000
Итого по разделу V 24 400
VI Расчеты
Расчеты с подотчетными лицами
Итого по разделу VI 50
Баланс 330 000
ПАССИВ VI Расчеты
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		По видам кредитов и займов	10 000
Расчеты с поставщиками и подрядчиками			12 400 2 600
Итого по разделу VI 25 000
VII Капитал
Уставный капитал			295 000
Нераспределенная прибыль			10 000
Итого по разделу VII 305 000
Баланс 330 000

Активные синтетические счета

Д	Счет 01 «Основные средства»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Сн обороты			Обороты
	Итого оборот Ск			Итого оборот

Д	Счет 20 «Основное производство»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Сн обороты			Обороты
	Итого оборот Ск			Итого оборот

Д	Счет 43 «Готовая продукция»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Сн обороты	10 000		Обороты
	Итого оборот Ск			Итого оборот

Д	Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Сн обороты			Обороты
	Итого оборот Ск			Итого оборот

Д	Счет 51 «Расчетные счеты»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Сн обороты			Обороты
	Итого оборот Ск			Итого оборот

Д	Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Обороты			Сн обороты	15 000
	Итого оборот			Итого оборот Ск	15 000
Д	Счет 80 «Уставный капитал»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Обороты			Сн обороты	295 000
	Итого оборот			Итого оборот Ск	295 000
Д	Счет 84 «Нераспределенная прибыль»	К
№ операции		Сумма в руб.	№ операции		Сумма в руб.
	Обороты			Сн обороты	10 000
	Итого оборот			Итого оборот Ск	10 000

Счет _сталь инструментальная к счету № 20 материалы

(наименование объекта учета)

Единица измерения __т/руб

Дата	№ операции	Содержание хозяйственной операции	Цена	Приход	Расход	Остаток
Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
		Остаток на 01.02 2013 г.
		Итого за месяц
		Остаток на 01.03 2013 г.

счет Медь листовая к счету № 20 Материалы

(наименование объекта учета)

Единица измерения т / руб

Дата	№ опера ции	Содержание хозяйственной операции	Цена, руб.	Приход	Расход	Остаток
Кол-во, т	Сумма, руб.	Кол-во, т	Сум ма, руб.	Кол-во, т	Сум ма, руб.
		Остаток на 01.02. 2013г.
Итого за месяц
Остаток на 01.03. 2013г.

счет Уголь каменный к счету № 20 Материалы

(наименование объекта учета)

Единица измерения т / руб

Дата	№ опера ции	Содержание хозяйственной операции	Цена, руб.	Приход	Расход	Остаток
Кол-во, т	Сумма, руб.	Кол-во, т	Сум ма, руб.	Кол-во, т	Сум ма, руб.
		Остаток на 01.02. 2013г.
Итого за месяц
Остаток на 01.03. 2013г.

счет Дрова к счету № 20 Материалы

(наименование объекта учета)

Единица измерения м³ / руб

Дата	№ опера ции	Содержание хозяйственной операции	Цена, руб.	Приход	Расход	Остаток
Кол-во, м3	Сумма, руб.	Кол-во, м3	Сум ма, руб.	Кол-во, м3	Сум ма, руб.
		Остаток на 01.02. 2013г.
Итого за месяц
Остаток на 01.03. 2013г.

счет Наличные деньги в кассе к счету № 50 Касса

(наименование объекта учета)

Единица измерения руб

Дата	№ опера ции	Содержание хозяйственной операции	Цена, руб.	Приход	Расход	Остаток
Кол-во,	Сумма, руб.	Кол-во,	Сум ма, руб.	Кол-во,	Сум ма, руб.
		Остаток на 01.02. 2013г.
Итого за месяц
Остаток на 28.02. 2013г.

Дата добавления: 2015-03-31