Экономическая роль ссудного процента в банковском ценообразовании формы его проявления

Классификация форм ссудного процента, границы ссудного процента и источники его оплаты

Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:

-формами кредита;

-видами кредитных учреждений;

-видами инвестиций с привлечением кредита;

-сроками кредитования;

-видами операций кредитного учреждения.

Классификационные признаки	Форма ссудного процента
1. По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту
2. По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка Банковский процент Процент по операциям ломбардов
3. По видам инвестиций с привлечением кредита банка	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
4. По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам
5. По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения

Банковский ссудный процент – форма ссудного процента, одна из наиболее развитых в России. Он имеет место в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

В целом усиление роли банковского процента в экономике и превращение его в действенный элемент экономического регулирования непосредственно связаны с состоянием экономической ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических отношений характерно усиление роли банковского процента как результат проявления его регулирующей функции.

Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, с тем, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

Уровень банковского процента по пассивным операциям (помимо общих факторов) зависит:

-от срока и размера привлекаемых ресурсов;

-надежности коммерческого банка;

-прочности взаимоотношений с клиентом.

Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.

К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся:

-себестоимость ссудного капитала;

-кредитоспособность заемщика;

-цель ссуды;

-характер обеспечения;

-срок и объем предоставляемого кредита.

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.

Ссудный процент используется давно, еще д.н.э. 2000 выдавались различные виды натуральных ссуд с натуральной оплатой ссудного процента.

С появлением денежных кредитов, появилась денежная форма процента.

Авансированный денежный капитал сохраняется и увеличивается в своем размере на величину ссудного процента, как добавочную стоимость.

Ссудный процент (процентный доход)- представляет собой плату (своеобразная цена), получаемую кредитором от заемщика за использование ссуженной стоимости.

Ссудный процент отличается от кредита по ряду признаков:

1. Характер взаимоотношений кредитора и заемщика

2. Предмет отношений

3. Стадии воспроизводственного процесса и движения стоимости

4. Смена собственника передаваемого дохода

5. Направление движения средств

Функции ссудного процента:

1.Измерение цены использования ссуженной стоимости.

2.Распределительная функция, которая связана с распределением дохода, полученного заемщиком. Часть дохода направляется кредитору в виду ссудного процента.

Для определения размера ссудного процента используют показатель нормы процента (ставка процента), который представляет собой отношение годового дохода кредитора к величине ссудного капитала, отданного им в ссуду. Движение средней нормы процента (средней процентной ставки) определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала на рынке.

Экономическая основа формирования уровня ссудного процента. Факторы, определяющие уровень ссудного процента.

Процентные ставки рассматриваются как результат взаимодействия спроса и предложения на рынке ссудных капиталов, или на рынке облигации. При повышении процентных ставок предложение кредита увеличивается, а при понижении уменьшается. Спрос на кредит находится в обратной зависимости от процентных ставок. При снижении процентных ставок, хозяйствующие субъекты будут больше привлекать заемного капитала, и наоборот. Рыночная ставка процента устанавливается, в результате взаимодействия спроса и предложения, на рынке ссудных капиталов. Формирование уровня рыночных процентных ставок:

I = r+e+RP+LP+MP - уравнение фишера.

I – я ставка

R - это реальная ставка процента, при которой уровень инфляции ожидается нулевым.

E – премия, эквивалентная уровню инфляционных ожиданий.

RP – премия за риск неплатежа, которая определяется кредитоспособностью заемщика.

LP – премия за риск потери ликвидности

MP – это премия за риск, с учетом срока погашения долгового обязательства.

Факторы влияющие на уровень ссудного процента:

1) Макро-экономические факторы:

-соотношение спроса и предложения заемных средств

-уровень развития денежных рынков и РЦБ

-международная миграция капитала, состояние национальной валюты и состояние платежного баланса страны

-Фактор риска

-Денежно-кредитная политика банка России

Инфляционные ожидание

Налогообложение

2) Частные факторы определяются конкретными условиями деятельности кредитора

Дата добавления: 2015-04-23