Валютная позиция банка и ее регулирование

Курс продавца и курс покупателя.

Валютная котировка.

Валютной котировкой называется ограниченное во времени действия предложение котирующего банка банку «маркет-мейкеру» (в случае наличия соответствующего лимита кредитования) одновременно купить или продать определенное количество валюты одной страны (или стран) против валюты другой страны (или стран) по определенным ценам (курсам). Различают прямую валютную котировку, когда базисной валютой выбирается национальная валюта, т.е. за единицу национальной (базисной) валюты предлагается цена, выраженная в другой валюте, и косвенную валютную котировку, когда за базисную принимается иностранная валюта, т.е. за единицу иностранной валюты предлагается цена, выраженная в национальной валюте.

В валютной котировке одновременно указывается цена (курс) покупателя, по которой котирующий банк, готов купить у банка «маркет-мейкера» определенное количество базисной (котируемой) валюты и цена (курс) продавца, по которой котирующий банк, готов купить у банка «маркет-мейкера» определенное количество базисной валюты. В валютной котировке цена продавца всегда выше цены покупателя, разница между которыми составляет маржу (или спрэд), т.е. комиссию (доход) котирующего банка от данной конверсионной операции.

Валютной позицией банка называется наличие в балансе банка (активе или пассиве) требований или обязательств в какой-л. иностранной валюте. Позиция в данной валюте называется закрытой, если требования в данной валюте совпадают с обязательствами (активы равны пассивам). Позиция в данной валюте называется открытой (позицией риска – далее ОВП), если собственные (возникшие по инициативе и за счет кредитной организации) требования в данной валюте не совпадают с обязательствами (активы не равны пассивам по структуре валют). Равенство активов и пассивов в данной валюте в момент совершения конверсионной операции в результате изменения во времени курсов валют приводит к образованию балансовой (нереализованной) курсовой разницы (положительной или отрицательной) при переоценке (в соответствии с рыночными тенденциями). В случае закрытия валютной позиции (совершения обратной конверсионной операции) курсовая разница становится реализованной, превращаясь в прибыль или убыток банка. Конверсионные операции кредитной организации, совершенные по поручению клиентов, не приводя к возникновению разницы между требованиями и обязательствами (активами и пассивами) по структуре валют, не вызывают появление ОВП и соответственно не вызывают возникновение у кредитной организации валютных рисков. Национальные валютные регуляторы (центральные банки) в целях снижения рисков коммерческих банков от резких колебаний валютных курсов устанавливают ограничения (лимиты) на допустимые величины ОВП кредитных организаций. Коммерческие банки, в свою очередь, как правило, устанавливают внутренние (более жесткие) лимиты ОВП, величины которых могут находиться в зависимости (пропорции) от амплитуды колебаний курсов данных валют. Регулируя размеры ОВП (увеличивая или сокращая величину ее лимита), кредитные организации сокращают или увеличивают риски потерь/доходности валютных операций проводимых за свой счет.

Дата добавления: 2015-04-24