Методические указания к текущей и промежуточной аттестации

ТЕМА 14. Забалансовые операции коммерческих банков.

1. Виды за балансовых операций и их сущность.

2. Причины развития забалансовых операций. Характеристика состояния рынка забалансовых услуг.

3. Риски забалансовых операций.

Методические указания к самостоятельной работе студентов

1. Расчетное задание «Построение и анализ аналитического баланса банка» имеет целью закрепление навыков студента по чтению баланса коммерческого банка, классификации бухгалтерских счетов на активные и пассивные, бесплатных и платных источников, доходных и бездоходных активов. На этой основе проводится анализ основных экономических коэффициентов, характеризующих финансовое положение банка. Набор исходной информации (баланс и отчет о прибылях и убытках конкретного банка) задается для трех групп (команд) студентов. Каждая из групп по итогам выполнения задания делает доклад.

2. Каждый из студентов получает задание по подготовке реферата на актуальную тему по банковской тематике. Реферат включает теоретическую часть (1/2 объема реферата) и статистическую часть, описывающую современное состояние банковского бизнеса в России (1/2 объема реферата). Студент может также сделать краткое (не более 10 мин) сообщение по теме реферата на практическом занятии.

Тест по проверке знаний учащихся составляется на основе материала лекций и практических занятий. Общее количество вопросов – 40. Нормативное время сдачи теста - два академических часа.

Каждый вопрос содержит от 3-х до 5-ти вариантов ответов, из которых студенту предлагается выбрать один правильный. Часть вопросов представляет собой несложные численные задачи. Решение задач не требует применения вычислительной техники.

Для промежуточной аттестации студент должен ответить правильно не менее чем на 30 вопросов. Образцы вопросов и ответов для тестирования представлены ниже.

Пример промежуточного тест по курсу «Банковское дело»

1. Регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями – это:

· валютное регулирование,

· валютные ограничения

· валютное законотворчество

· валютное лицензирование

· валютное хеджирование

2. Расчетные операции банков относятся к:

· активным операциям

· пассивным операциям

· конверсионным операциям

· комиссионно-посредническим операциям

· гарантийным

3. К конверсионным операциям относятся:

· опцион,

· спот,

· своп,

· фьючерс,

· форвард.

4. К банковским операциям относятся:

· открытие и ведение счетов юр. и физ. лиц,

· предоставление в аренду сейфов для хранения ценностей,

· предоставление кредитов от имени владельцев денежных средств,

· лизинг.

5. К существенным условиям кредитного договора относятся:

· целевое назначение кредита,

· формы ссудных счетов,

· методы кредитования,

· степень обеспечения кредита,

· порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции.

6. К текущим валютным операциям относятся:

· портфельные инвестиции,

· переводы неторгового характера,

· предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней,

· предоставление и получение кредитов на срок более 180 дней,

· прямые инвестиции.

7. Для увеличения уставного капитала банка могут выпускаться:

· обыкновенные акции,

· привилегированные акции,

· обыкновенные облигации,

· облигации с плавающей ставкой,

· конвертируемые облигации.

8. К принципам кредитования относятся следующие:

· величина кредита,

· обеспеченность,

· платность,

· востребованность.

9. Валютные риски подразделяются на:

· конверсионные,

· коммерческие,

· торговые,

· трансляционные,

· транзакционные.

10. При определении платы за кредит коммерческие банки принимают во внимание следующие факторы:

· среднерыночная ставка по облигациям;

· базовая ставка по межбанковскому кредиту,

· норма обязательных резервов,

· ставка рефинансирования,

· темпы инфляции

11. Центральный банк страны имеет возможность увеличить денежное предложение путем:

· роста норм резервирования,

· роста учетной ставки,

· повышения среднерыночной ставки по облигациям центрального банка,

· снижения норм резервирования,

· снижения учетной ставки.

12. К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

· Переводы в РФ и из РФ валюты для осуществления расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг.

· переводы в оплату права собственности,

· прямые инвестиции,

· портфельные инвестиции,

· финансовые кредитные операции на срок более 180 дней.

13. Банковские фонды делятся на:

· фонды накопления,

· фонды обеспечения.

· фонды заработной платы,

· фонды специального назначения,

· резервные фонды.

14. ЦБ России может выдавать следующие виды лицензий:

· генеральная,

· внутренняя простая,

· внутренняя сложная,

· внутренняя расширенная,

· внутренняя суженная.

15. К неторговым операциям КБ относятся:

· выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка,

· выплата процентов и дивидендов по ценным бумагам,

· оплата денежных аккредитивов,

· покупка дорожных чеков иностранных банков,

· выплата заработной платы.

16. К активным операциям коммерческих банков относятся:

· кредиты клиентам и другим банкам,

· инвестиции в основной капитал

· операции на фондовом рынке

· факторинговые операции

· депозитные операции

17. Преимущество валютного векселя:

· возможность варьирования срока платежа,

· возможность варьирования валюты платежа

· возможность использования для расчетов по любым видам платежей,

· возможность передачи от физического к юридическому и наоборот,

· возможность варьирования процентного платежа,

18. К валютным операциям коммерческих банков России относятся:

· конверсионные операции,

· фьючерсные операции,

· неторговые операции,

· операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров и услуг,

· открытие и ведение валютных счетов.

19. Величина лизингового платежа зависит от:

· суммы амортизации,

· лизингового процента,

· рисковой премии,

· платы за ресурсы, привлекаемые лизингодателем,

· лизинговой маржи.

20. Какая из приведенных характеристик отражает сущность банковской деятельности?

• посредничество в кредите;
• расчетно-кассовое обслуживание;
• аккумулирование денежных средств с целью превращения их в ссудный капитал, приносящий процент.

21. Что является конкретным результатом коммерческой банковской деятельности?

• организация денежно-кредитного процесса;
• создание кредитных средств обращения;
• создание банковского продукта.

22. Какие кредитно-финансовые институты входят в банковскую систему?

• только банки;
• все кредитные и кредитно-финансовые институты страны;
• банки и небанковские кредитные организации, выполняющие отдельные банковские операции.

23. К какой группе банков относится центральный банк страны?

• открытые акционерные общества;
• частные кредитные институты;
• государственные кредитно-финансовые институты.

24. Какие виды операций не имеют права выполнять небанковские кредитные организации?

• кредитование;
• эмиссия собственных ценных бумаг;
• эмиссия денег;
• расчетно-кассовые;
• привлечение денежных средств во вклады;
• имеют право на все банковские операции при наличии лицензии.

25. Какое из определений наиболее точно характеризует коммерческий банк?

• банк, выполняющий все виды кредитных, расчетных и финансовых операций;
• кредитная организация, формирующая свои ресурсы путем привлечения средств на депозиты и работающая на принципах банковской коммерции.

26. Укажите виды рисков, попадающих под категорию кредитного риска:

• валютный риск;
• риск просрочки платежа;
• риск ликвидности;
• риск процентной ставки;
• риск невозврата денежных средств;
• риск злоупотреблений;

27. Укажите: какому понятию соответствует следующее определение: «х — качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и воз­можность ее эффективного использования»?

• платежеспособность;
• кредитоспособность;
• ликвидность.

28. К эмиссионным ценным бумагам относятся:

• акция;
• вексель;
• депозитный сертификат;
• облигация.

29. Какой вид ценной бумаги может быть выпущен на предъявителя?

• акция;
• облигация;
• вексель;
• конвертируемая ценная бумага.

30. Выражение цены единицы одной валюты в денежных единицах других стран:

• девизная политика;
• учетная политика;
• валютный курс.

Итоговая оценка

Отдельные виды учебной деятельности студента оцениваются в баллах в соответствии со следующей таблицей:

Учебная деятельность	Срок сдачи, защиты	Учебным планом предусмотрен зачет	комментарий
мин балл	макс.балл
Решение задач по теме занятия	В течение семестра			Оценка решения одной задачи - не более 5 баллов
Посещение семинаров	В течение семестра
Выполнение и сдача в письменной форме контрольной работы (реферата) по теме из заданного преподавателем списка	За 1 рабочий день до даты итогового тестирования			В случае сдачи работы позже установленной даты, максимальная оценка не может превосходить 20 баллов
Выступление с докладом по теме контрольной работы	В течение семестра			Студент может подготовить не более одного доклада
Промежуточное тестирование	По завершении изучения дисциплины в соответствии с расписанием			В случае не сдачи теста, повторная пересдача не допускается
Устный экзамен	По завершении изучения дисциплины в соответствии с расписанием			При повторной сдаче устного экзамена оценка не может быть выше 7 баллов

Общая оценка работы студента оценивается по правилам, установленным ВУЗом, в соответствии со следующей таблицей:

Характеристика работы студента	Диапазон баллов рейтинга	Оценка ECTS	Традиционная (4-уровненая) шкала оценки
«Отлично»- работа высокого качества, уровень выполнения отвечает всем требованиям, теоретическое содержание курса освоено полностью, без пробелов, необходимые навыки работы с освоенным материалом сформированы, все предусмотренные программой обучения учебные задания выполнены, качество их выполнения оценено числом баллов, близким к максимальному.	90-100	А+	Отлично	ЗАЧТЕНО
А
А-
«Очень хорошо»- работа хорошая, уровень выполнения отвечает большинству требований, теоретическое содержание курса освоено полностью, без пробелов, необходимые практические навыки работы с освоенным материалом в основном сформированы, все предусмотренные программой обучения учебные задания выполнены, качество выполнения большинства из них оценено числом баллов, близким к максимальному.	80-89	В+
В	Хорошо
В-
«Хорошо»- уровень выполнения работы отвечает всем основным требованиям, теоретическое содержание курса освоено полностью, без пробелов, некоторые практические навыки работы с освоенным материалом сформированы недостаточно, все предусмотренные программой обучения задания выполнены, качество выполнения одного их них не оценено максимальным числом баллов, некоторые из выполненных заданий, возможно, содержат ошибки.	70-79	С+
С
С-	Удовлетвори-тельно
«Удовлетворительно»- уровень выполнения работы отвечает большинству требований, теоретическое содержание курса освоено частично, но пробелы не носят существенного характера, необходимые практические навыки работы с освоенным материалом в основном сформированы, большинство предусмотренных программой обучения учебных заданий выполнено, некоторые виды заданий выполнены с ошибками.	60-69	D+
D
D-
«Посредственно»- работа слабая, уровень выполнения не отвечает большинству требований, теоретическое содержание курса освоено частично, некоторые практические навыки работы не сформированы, многие предусмотренные программой обучения учебные занятия не выполнены, либо качество выполнения некоторых из них оценено числом баллов, близким к минимальному.	50-59	Е
«Неудовлетворительно» (с возможностью пересдачи)- теоретическое содержание курса освоено частично, необходимые практические навыки работы не сформированы, большинство предусмотренных программой обучения учебных заданий не выполнено, либо качество их выполнения оценено числом баллов, близким к минимальному; при дополнительной самостоятельной работе над материалом курса возможно повышение качества выполнения учебных заданий.	25-49	FX	Неудовлетвори-тельно	НЕ ЗАЧТЕНО
«Неудовлетворительно» (без возможности пересдачи)- теоретическое содержание курса не освоено, необходимые практические навыки работы не сформированы, все выполненные учебные задания содержат грубые ошибки, дополнительная самостоятельная работа над материалом курса не приведет к какому-либо значимому повышению качества выполнения учебных работ.	0-24	F

Общее количество набранных студентом баллов не может превышать 100 баллов, при этом итоги зачета оцениваются суммой до 20 баллов. Обязательным условием для допуска к тестированию является сдача письменного актуального доклада по теме из заданного преподавателем списка. При отсутствии доклада студент получает оценку не выше Е (по шкале ЕСТS). Активное поведение на семинарских занятиях (вопросы студента по теме занятия, семинара, правильные ответы на устные вопросы преподавателя по изучаемой теме) оценивается суммой до 5 баллов.

Дата добавления: 2015-05-09