Финансовое право: схемы с комментариями: учебное пособие 20 страница

│┌────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐

├┤ Счетной палате РФ │ ││Органам предварительного следствия │

│└────────────────────────────────────┘ ├┤ по делам, находящимся в их │

│┌────────────────────────────────────┐ ││производстве, с согласия прокурора │

├┤Министерству РФ по налогам и сборам,│ │└───────────────────────────────────┘

││ ФСНП РФ │ │

│└────────────────────────────────────┘ │

│┌────────────────────────────────────┐ │

├┤ ГТК РФ │ │

│└────────────────────────────────────┘ │

│┌────────────────────────────────────┐ │

││Органам предварительного следствия │ │

├┤ по делам, находящимся в их │ │

││производстве, с согласия прокурора │ │

│└────────────────────────────────────┘ │

├──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┐

│ Уполномоченному органу по операциям с денежными средствами на сумму, │

│ равную или превышающую 600 000 руб. │

└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Схема 88. Правовое регулировании банковской тайны

В соответствии с Инструкцией Центральный банк РФ выдает различные виды лицензий на осуществление банковских операций (см. схему 89).

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Виды лицензий │

└──────────────────┬────────────────────────────────────────────┬──────────────────┘

│ │

┌──────────────────┴───────────────┐ ┌─────────────────┴──────────────────┐

│ Для вновь созданной кредитной │ │ Для кредитных организаций по │

│ организации: │ │ истечении 2 лет с даты их │

├──────────────────────────────────┘ │ государственной регистрации: │

│ ├────────────────────────────────────┘

│ ┌───────────────────────────────┐ │ ┌─────────────────────────────────┐

├──┤ со средствами в рублях с │ │ │на привлечение во вклады средств│

│ │ юридическими лицами │ ├──┤ физических │

│ └───────────────────────────────┘ │ │ лиц (в рублях) │

│ │ └─────────────────────────────────┘

│ ┌───────────────────────────────┐ │ ┌─────────────────────────────────┐

│ │ со средствами в рублях и │ │ │на привлечение во вклады средств│

├──┤ иностранной валюте с │ ├──┤ физических лиц │

│ │ юридическими лицами │ │ │ (в рублях и иностранной валюте) │

│ └───────────────────────────────┘ │ └─────────────────────────────────┘

│ ┌───────────────────────────────┐ │ ┌─────────────────────────────────┐

│ │ на привлечение во вклады и │ │ │ генеральная лицензия │

└──┤ размещение │ └──┤ │

│ драгоценных металлов │ │ │

└───────────────────────────────┘ └─────────────────┬───────────────┘

┌──────────────┬───────┴─────────┐

┌──────┴──────┐┌──────┴───────┐┌────────┴─────┐

│ на ││ на ││ на открытие │

│осуществление││ приобретение ││ филиалов за │

│ всех видов ││ доли ││ рубежом │

│ банков- ││ в уставном ││ │

│ских операций││ капитале ││ │

│ ││ кредитных ││ │

│ ││ организаций ││ │

│ ││ нерезидентов ││ │

└─────────────┘└──────────────┘└──────────────┘

Схема 89. Виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемых Банком России

В случаях выявления ЦБ РФ нарушения кредитной организацией он вправе применить к организации ряд мер принуждения в соответствии со ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке РФ" (см. схему 90).

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Предписания │

└────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┘

┌─────────────────────────────┼────────────────────────────┐

┌──────────┴───────────┐ ┌────────────┴───────────┐ ┌───────────┴───────────┐

│Требование устранения│ │ Взыскание штрафа в │ │Ограничение проведения│

│ выявленных нарушений │ │ размере до 0,1% от │ │ отдельных операций │

│ │ │ минимального размера │ │ сроком до 6и месяцев │

│ │ │ уставного капитала │ │ │

└──────────────────────┘ └────────────────────────┘ └───────────────────────┘

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Меры воздействия в случае невыполнения предписаний │

└─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┘

┌───────────────┬──────────────┼────────────┬───────────────┐

┌─────────┴────────────┐ │ ┌────────────┴──────────┐ │ ┌────────────┴───────────┐

│1) Взыскание штрафа до│ │ │2) Предъявление│ │ │3) Изменение для│

│1% минимального│ │ │кредитной организации│ │ │кредитной организации│

│размера уставного│ │ │требований: │ │ │обязательных нормативов│

│капитала │ │ │а) осуществления│ │ │на срок до 6-и месяцев │

│ │ │ │мероприятий по│ │ │ │

│ │ │ │оздоровлению, в т.ч.│ │ │ │

│ │ │ │изменения структуры│ │ │ │

│ │ │ │активов; │ │ │ │

│ │ │ │б) замены руководителей│ │ │ │

│ │ │ │в) реорганизации │ │ │ │

└──────────────────────┘ │ └───────────────────────┘ │ └────────────────────────┘

│ │

┌──────────┴────────┐ ┌──────┴───────┐

│4) Введение запрета│ │5) Назначение │

│на осуществление│ │временной │

│отдельных │ │администрации │

│банковских │ │на срок до 6-и│

│операций, а также│ │месяцев │

│на открытие│ │ │

│филиалов на срок до│ │ │

│1 года │ │ │

└───────────────────┘ └──────────────┘

Схема 90. Меры воздействия, принимаемые Банком России в случаях выявления нарушений кредитной организации

Раздел 11. Правовое регулирование денежного обращения в РФ

В соответствии с Федеральным законом РФ от 10 июля 2002 г. "О Центральном банке РФ (Банке России)" денежная система России включает в себя банковские билеты (банкноты) и мeталлическую монету.

Законом закреплены полномочия ЦБ РФ по регулированию денежного обращения в стране, которое осуществляется с помощью таких способов, как проведение денежной реформы, деноминации и эмиссии денег.

Под денежной реформой понимается полное или частичное преобразование всей денежной системы, проводимое государством с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация, в отличие от денежной реформы, является технической операцией, выражающейся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большемy количеству рублей в старых знаках.

Под эмиссией понимается выпуск в обращение денежных знаков. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно ЦБ РФ (ст. 29 названного Федерального закона). Поступления наличных денег в кассы Центрального банка РФ должны соответствовать суммам их выплат. Если поступления превышают расходы, часть наличных средств направляется в резервный фонд ЦБ РФ. Если положение с наличными средствами изменится, в обращение выпускаются дополнительные денежные средства из резервного фонда Банка России (см. схему 91).

┌───────────────────────┐

┌────────────────────┤ Эмиссия ЦБ РФ ├─────────────────┐

│ └───────────────────────┘ │

┌───────┴───────┐ ┌───────────────┐ ┌───────┴───────┐

│ П > В │ │ П = В │ │ П < В │

└───────┬───────┘ └───────────────┘ └───────┬───────┘

│ ┌───────────────────────┐ ▲

└───────────────────►┤ Резервный фонд ЦБ РФ ├─────────────────┘

└───────────────────────┘

Схема 91. Понятие эмиссионного права ЦБ РФ

Для осуществления расчетов между участниками хозяйственного оборота открываются различные виды счетов в кредитных организациях (см. схему 92). Существует две формы расчетов - наличная и безналичная (см. схему 93).

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Счета │

└────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────┬──────────┼───────────┬───────────────┐

┌──────┴─────────┐ │ ┌─────┴──────┐ │ ┌──────┴─────┐

│ Расчетный (для │ │ │ Бюджетный │ │ │ Депозитный │

│производственных│ │ │ │ │ │ │

│ организаций) │ │ │ │ │ │ │

└────────────────┘ │ └────────────┘ │ └────────────┘

┌─────┴────────────┐ ┌──────┴─────┐

│ Текущий (для │ │ Иные виды │

│ учреждений │ │ │

│непроизводственной│ │ │

│ сферы) │ │ │

└──────────────────┘ └────────────┘

Схема 92. Виды банковских счетов

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Формы расчетов │

└───────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┘

Дата добавления: 2015-05-31