Общепроизводственных, общехозяйственных, внепроизводственных расходов

Исходные данные для расчета расходов на основные материалы для изделия А

по первому подразделению

Наименование материалов	Оптовая цена, руб./кг.	Расход материалов на изделие (черновой вес), кг по вариантам
Материалы
	Латунное литье		1,086	1,092	1,081	1,095	1,084	1,095	1,097	1,088	1,086	1,091
	Аноды		0,023	0,024	0,025	0,022	0,025	0,024	0,026	0,031	0,027	0,025
	Проволока обычного качества		0,005	0,004	0,006	0,007	0,005	0,006	0,004	0,005	0,006	0,005
	Труба латунная Л63		0,160	0,140	0,150	0,170	0,150	0,140	0,160	0,150	0,140	0,160
	Проволока латунная Л63		0,013	0,014	0,013	0,012	0,013	0,016	0,017	0,014	0,013	0,015
	Лист латунный Л63		0,007	0,006	0,005	0,006	0,007	0,005	0,006	0,007	0,006	0,007
	Лента латунная Л63		0,391	0,385	0,374	0,368	0,394	0,386	0,392	0,384	0,375	0,392
	Резина листовая ТМКУ		0,026	0,025	0,026	0,027	0,025	0,027	0,026	0,024	0,026	0,025
	Шпагат из лубяных волокон		0,002	0,002	0,003	0,004	0,003	0,003	0,002	0,003	0,004	0,004

Продолжение табл. 1.38

Наименование материалов	Оптовая цена, руб./кг.	Расход материалов на изделие (черновой вес), кг по вариантам
Материалы
	Латунное литье		1,081	1,078	1,080	1,091	1,088	1,091	1,085	1,093	1,084	1,097
	Аноды		0,022	0,021	0,024	0,026	0,027	0,024	0,026	0,025	0,023	0,026
	Проволока обычного качества		0,004	0,007	0,006	0,005	0,004	0,006	0,005	0,004	0,005	0,006
	Труба латунная Л63		0,150	0,140	0,160	0,170	0,160	0,150	0,160	0,140	0,160	0,140
	Проволока латунная Л63		0,017	0,015	0,013	0,015	0,014	0,012	0,013	0,015	0,013	0,015
	Лист латунный Л63		0,008	0,006	0,007	0,006	0,007	0,006	0,007	0,006	0,007	0,006
	Лента латунная Л63		0,394	0,385	0,387	0,395	0,386	0,392	0,385	0,378	0,391	0,387
	Резина листовая ТМКУ		0,026	0,024	0,025	0,026	0,024	0,025	0,024	0,026	0,025	0,024
	Шпагат из лубяных волокон		0,002	0,004	0,003	0,002	0,003	0,003	0,003	0,004	0,003	0,002

Окончание табл. 1.38

Наименование материалов	Оптовая цена, руб./кг.	Расход материалов на изделие (черновой вес), кг по вариантам
Материалы
	Латунное литье		1,086	1,095	1,084	1,092	1,083	1,094	1,085	1,086	1,093	1,088
	Аноды		0,025	0,024	0,023	0,025	0,026	0,027	0,026	0,024	0,025	0,026
	Проволока обычного качества		0,004	0,005	0,005	0,006	0,007	0,005	0,006	0,007	0,005	0,004
	Труба латунная Л63		0,160	0,150	0,140	0,150	0,160	0,170	0,140	0,160	0,170	0,150
	Проволока латунная Л63		0,014	0,013	0,015	0,013	0,014	0,015	0,015	0,017	0,014	0,017
	Лист латунный Л63		0,007	0,006	0,007	0,005	0,006	0,006	0,007	0,006	0,005	0,006
	Лента латунная Л63		0,393	0,385	0,391	0,379	0,393	0,387	0,385	0,394	0,384	0,391
	Резина листовая ТМКУ		0,023	0,025	0,026	0,027	0,025	0,026	0,027	0,025	0,026	0,027
	Шпагат из лубяных волокон		0,004	0,006	0,005	0,004	0,006	0,0050	0,006	0,004	0,002	0,003

Таблица 1.39

Данные о комплектующих изделиях и полуфабрикатах для изделия А по второму подразделению

Виды комплектующих	Цена за единицу, руб./шт.	Применяемость в изделии (по вариантам),шт.
	Шайба облицовочная	0,030
	Ниппель	0,034
	Сетка	3,193
	Прокладка резиновая	0,800
	Кольцо	0,100
	Вставка	0,109
	Колпачок	0,021
	Рукоятка переключения	0,124
	Маховик	0,600

Окончание табл. 1.39

Виды комплектующих	Цена за единицу, руб./шт.	Применяемость в изделии (по вариантам),шт.
	Шайба облицовочная	0,030
	Ниппель	0,034
	Сетка	3,193
	Прокладка резиновая	0,800
	Кольцо	0,100
	Вставка	0,109
	Колпачок	0,021
	Рукоятка переключения	0,124
	Маховик	0,600

Таблица 1.40

Статьи расходов на содержание и эксплуатацию оборудования,

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств, тыс. руб.: · подразделение №1	172,21	201,15	150,68	180,14	170,42	204,16	162,53	182,54	194,52	153,27
· подразделение №2	142,10	160,42	190,54	139,25	153,07	170,48	190,42	145,86	145,26	180,58
2. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, осуществляющих обслуживание производственного оборудования, транспорта, тыс. руб.: · подразделение №1	482,2	505,3	476,4	515,7	468,2	487,6	526,4	473,8	493,5	408,5
· подразделение №2	398,1	308,2	375,2	364,2	385,3	372,6	364,5	391,4	370,4	398,6
3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря цеха, тыс. руб.: · подразделение №1	119,4	98,5	97,2	108,6	89,7	91,4	95,2	106,5	120,4	97,3
· подразделение №2	49,0	81,2	75,4	54,7	71,3	74,5	81,4	64,2	75,3	65,7
4. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, обслуживающих здания и сооружения цеха, тыс. руб.: · подразделение №1	363,0	350,0	370,0	340,0	382,0	360,0	355,0	382,0	390,0	345,0
· подразделение №2	149,0	150,0	160,0	145,0	165,0	170,0	141,0	158,0	162,0	154,0
5. Энергия на отопление и освещение зданий и сооружений цеха, тыс. руб.: · подразделение №1	77,6	81,2	72,3	80,6	76,4	78,4	75,8	83,4	85,2	74,8
· подразделение №2	31,8	30,4	36,4	35,2	32,5	35,7	36,2	38,2	33,4	37,6

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
6. Вспомогательные материалы для текущего и капитального ремонта зданий, сооружений цеха, тыс. руб.: · подразделение №1	201,8	195,4	187,8	202,1	206,2	190,5	187,8	195,4	203,4	197,6
· подразделение №2	82,8	90,1	95,4	80,3	80,2	85,6	94,3	95,2	80,6	91,6
7. Энергия, расходуемая на работу производственного оборудования, тыс. руб.: · подразделение №1	172,2	181,4	175,3	185,6	190,6	176,8	184,5	178,2	192,4	184,3
· подразделение №2	140,6	130,5	138,4	132,5	129,8	137,6	132,4	145,3	130,2	135,4
8. Топливо и горюче-смазочные материалы для транспортных средств, тыс. руб.: · подразделение №1	144,4	150,5	155,2	146,3	152,8	165,2	170,8	154,6	160,7	156,8
· подразделение №2	118,3	120,4	110,7	122,4	110,4	115,6	100,5	115,2	121,3	116,7
9. Вспомогательные, основные материалы по уходу за производственным оборудова-нием и для текущего ремонта оборудования и транспортных средств, тыс. руб.: · подразделение №1	242,8	260,4	253,5	246,7	265,2	250,8	276,7	240,6	254,2	263,5
· подразделение №2	200,4	190,5	196,4	198,8	200,6	197,5	185,4	200,2	210,1	194,5
10. Запчасти для текущего ремонта производственного оборудования, транспортных средств, тыс. руб.: · подразделение №1	116,8	125,7	106,9	120,6	115,4	120,8	122,7	118,7	121,6	114,2
· подразделение №2	96,5	87,8	105,4	85,4	97,2	85,6	79,5	90,4	84,7	95,8
11. Амортизация основных средств общехозяйственного назначения (зданий и сооружений), тыс. руб.	353,5	334,2	362,4	355,8	361,8	338,4	345,2	360,4	350,6	361,3

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
12. Услуги сторонних организаций по содержанию, обслуживанию и капитальному ремонту оборудования, транспортных средств, тыс. руб.: · подразделение №1	20,1	25,3	26,4	30,2	28,1	20,5	24,3	26,2	27,3	22,4
· подразделение №2	16,7	12,5	11,8	10,8	11,5	18,4	13,5	14,1	12,8	16,1
13. Основные и вспомогательные материалы на испытание цехового характера, тыс. руб.: · подразделение №1	23,9	24,3	25,1	22,8	25,6	21,9	24,5	22,7	24,1	26,2
· подразделение №2	9,8	8,2	9,1	10,2	8,3	10,1	9,2	10,2	8,5	8,3
14. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, занятых восстановлением производственного инструмента и инвентаря, тыс. руб.: · подразделение №1	68,9	70,5	75,2	67,5	72,4	69,2	70,8	67,8	66,5	65,9
· подразделение №2	56,9	54,6	52,3	58,2	56,2	54,7	52,6	59,2	58,2	60,2
15. Основные материалы на восстановление производственного инструмента и инвентаря, тыс. руб.: · подразделение №1	34,5	35,7	38,6	39,1	36,4	35,9	37,2	38,1	35,2	36,8
· подразделение №2	28,4	26,35	24,6	23,5	24,3	25,8	24,6	23,4	26,1	25,6
16. Услуги сторонних организаций по восстановлению производственного инструмента и инвентаря, тыс. руб.: · подразделение №1	36,2	37,4	35,3	38,1	36,5	35,8	38,3	39,2	37,2	36,2
· подразделение №2	29,9	30,1	31,2	25,8	26,2	30,4	28,4	27,1	29,1	30,3

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
17. Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, занятых на работах по содержанию и эксплуатации хозяйства предприятия, тыс. руб.	197,2	205,4	190,8	206,2	204,6	207,2	196,3	198,1	200,8	210,2
18. Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, тыс. руб.: · подразделение №1	13,8	12,7	13,3	15,2	16,1	12,9	13,5	14,5	15,7	14,6
· подразделение №2	11,4	12,6	11,5	10,1	10,5	11,8	12,2	13,1	11,2	12,3
19. Вспомогательные материалы, используемые на содержание и эксплуатацию зданий, территорий, дорог и других хозработах, тыс. руб.	256,7	232,4	245,2	251,6	234,6	250,1	258,4	260,1	245,8	254,6
20. Топливо, газ, электроэнергия, потребляемые на отопление, освещение и другие хозяйственные нужды, тыс. руб.	323,7	341,2	335,4	321,8	340,6	330,6	325,6	342,5	334,2	328,2
21. Материальные затраты на текущий и капитальные ремонты зданий и сооружений общезаводского назначения, тыс. руб.	375,8	354,2	366,2	370,4	358,3	340,8	368,9	378,2	356,7	371,9
22. Заработная плата рабочих, осуществляющих текущий и капитальный ремонты основных средств общехозяйственного назначения, тыс. руб.	227,0	241,0	217,0	220,0	218,0	231,0	225,0	244,0	219,0	234,0

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
23. Заработная плата работников по испытаниям цехового характера, тыс. руб.: · подразделение №1	26,3	25,2	24,6	25,8	26,5	27,4	24,2	27,1	26,1	25,6
· подразделение №2	10,8	11,0	12,0	10,6	12,8	11,2	10,4	10,6	11,4	12,1
24. Материальные расходы на устройства, обеспечивающие технику безопасности, тыс. руб.: · подразделение №1	23,9	22,8	25,1	24,2	25,1	23,6	24,2	25,3	24,5	26,2
· подразделение №2	9,8	10,7	8,9	10,8	10,2	10,4	9,5	8,9	9,1	11,3
25. Основная и дополнительная заработная плата персонала управления предприятием, тыс. руб.	446,5	430,6	450,2	442,3	440,8	450,4	460,2	443,5	462,5	450,1
26. Расходы на служебные командировки аппарата управления цехом, тыс. руб.: · подразделение №1	2,4	3,0	4,2	4,3	2,5	2,8	3,1	3,4	3,6	2,9
· подразделение №2	1,0	1,5	2,0	2,1	1,1	1,3	1,4	1,5	1,7	1,2
27. Основная и дополнительная заработная плата персонала вахтерской, пожарной, военизированной и сторожевой охраны, тыс. руб.	59,5	60,4	58,2	57,3	60,1	56,8	59,2	60,7	55,9	58,5
28. Расходы на служебные командировки аппарата управления предприятием по России и загранкомандировки	52,1	50,8	54,1	51,6	52,3	50,6	51,7	53,2	50,4	53,5

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
29. Стоимость горюче-смазочных и других материалов для специального автотранспорта, пожарных машин, износ обмундирования, дежурной спецодежды и др.	26,0	27,0	28,0	25,0	26,0	28,0	29,0	30,0	24,0	27,0
30. Оплата услуг сторонних организаций по охране	44,7	45,0	43,0	44,2	45,2	42,4	41,6	43,5	45,6	42,7
31. Затраты на испытания, опыты, исследования поступающих на предприятия материалов, комплектующих, полуфабрикатов	11,5	12,0	12,5	11,0	12,0	12,5	11,5	11,0	12,0	11,5
32. Возмещение износа производственного инструмента и приспособлений, используемых в лабораториях предприятия	3,7	3,5	4,0	4,1	3,8	4,3	4,5	3,8	3,6	3,9
33. Оплата услуг сторонних организаций (оплата консультаций, экспертиз, авторских вознаграждений и т.д.)	3,7	4,0	3,5	4,0	3,6	3,5	4,1	3,7	4,0	4,1
34. Основная и дополнительная заработная плата работников общезаводских лабораторий и других работников, тыс. руб.	63,3	65,0	64,0	63,0	65,5	64,5	63,0	66,0	63,6	64,0
35. Оплата отпусков обучающимся в вечерних и заочных учебных заведениях, оплата их проезда к месту учебы тыс. руб.	3,7	3,5	4,0	4,1	3,6	3,7	4,0	4,1	3,8	3,5

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
36. Стоимость моющих и других средств, медикаментов, тыс. руб.: · подразделение №1	13,1	13,0	14,0	13,5	13,0	15,0	13,0	13,5	14,0	13,5
· подразделение №2	5,4	5,0	5,0	5,0	6,5	5,0	6,0	5,0	5,5	4,5
37. Затраты на ГСМ для цехового транспорта, тыс. руб.: · подразделение №1	71,6	70,5	71,0	69,0	68,0	70,2	71,3	70,6	71,5	69,6
1. подразделение №2	29,4	30,1	30,5	30,2	32,1	29,5	28,6	29,8	28,0	30,1
38. Прочие расходы общепроизводственного характера, тыс. руб.: · подразделение №1	13,1	13,0	13,5	14,0	15,0	15,5	14,0	15,0	15,5	14,5
· подразделение №2	5,4	5,2	4,5	4,5	4,0	4,5	5,5	4,0	4,0	3,5
39. Плата за загрязнение окружающей среды и другие вредные воздействия, предельно допустимые, тыс. руб.	3,7	4,0	3,9	3,8	4,1	4,0	4,2	3,7	3,9	4,1
40. Представительские расходы, тыс. руб.	119,1	120,0	118,7	119,6	120,1	120,4	119,3	118,4	117,6	118,2
41. Транспортный, земельный и другие налоги и отчисления, предусмотренные законодательством, тыс. руб.	528,4 14,9	520,0 15,0	510,0 14,5	500,0 15,0	525,1 14,0	520,2 14,6	490,8 15,0	480,2 15,5	490,1 16,0	510,0 14,5
42. Прочие расходы общехозяйственного характера, тыс. руб.	197,4	196,1	197,1	196,5	197,3	195,2	194,1	197,0	195,0	194,5
43. Расходы по доставке готовой продукции на станцию отправления и по хранению изделий на железнодорожных платформах, в вагонах, по сопровождению и охране грузов в пути, тыс. руб.	305,3	300,1	302,1	304,2	300,6	305,1	304,0	303,0	304,0	305,0

Продолжение табл. 1.40

Наименование статьи расхода	Сумма расходов на планируемый период по вариантам
1-3	4-6	7-9	10-12	13-15	16-18	19-21	22-24	25-27	28-30
44. Оплата за хранение грузов	30,0	31,0	29,0	32,0	30,0	31,0	32,0	30,0	33,0	31,0
45. Комиссионные сборы, уплачиваемые торговым, сбытовым и другим посредническим организациям за реализацию продукции предприятия, тыс. руб.	10,5	10,0	11,0	10,5	11,0	12,0	10,5	11,0	10,5	11,0
46. Разработка и издание рекламных продуктов, тыс. руб.	165,3	160,5	162,0	161,0	163,0	160,5	162,0	163,0	162,0	164,0
47. Рекламные мероприятия через средства массовой информации, тыс. руб.	180,3	175,6	180,0	174,0	180,5	170,6	170,8	180,0	181,2	182,0
48. Расходы по оформлению витрин, выставок-продаж, проведение иных рекламных мероприятий, тыс. руб.	69,1	70,1	71,0	70,5	68,6	71,2	72,1	71,3	70,4	70,6
49. Прочие коммерческие расходы, тыс. руб.	742,0	690,0	710,0	720,0	680,0	670,0	700,0	730,0	720,0	700,0
50. Основная и дополнительная заработная плата персонала управления подразделением, тыс. руб.: · подразделение №1	210,8	214,3	218,3	215,6	213,3	209,7	212,4	215,6	217,3	220,1
· подразделение №2	105,3	104,3	107,6	103,8	110,8	107,3	104,5	107,6	111,0	110,9
51. Страховые выплаты по имуществу предприятия, тыс. руб.	220,0	242,0	232,0	234,0	250,0	234,0	238,0	260,0	236,0	241,0
52. Страховые выплаты по персоналу предприятия, тыс. руб.	178,0	181,0	203,0	194,0	212,0	218,0	196,0	201,0	200,0	213,0

Таблица 1.41

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Ресурс предприятия, использование которого формирует затраты	СМЕТА	Направление движения средств после реализации товаров
Наименование статей	Суммы расходов, тыс.руб.
Подразделение №1	Подразделение №2	Итого
Основные средства	1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств				Приобретение новых основных средств
Персонал   Производственные запасы	2. Содержание производственного оборудования, других рабочих мест и транспортных средств, в т.ч. 2.1. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, осуществляющих обслуживание производственного оборудования и транспорта … 2.2. Страховые взносы на обязательное социальное страхование 2.3. Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний 2.4. Энергия, расходуемая на работу производственного оборудования 2.5. Топливо. горюче-смазочные материалы для транспортных средств				Выплата заработной платы   Оплата за потребленную электроэнергию Оплата поставщикам топлива
	3. Текущий и капитальный ремонт производственного оборудования и транспортных средств 3.1. … …
	4. Возмещение износа производственного инструмента и приспособлений 4.1. … …
	7. Прочие расходы
	ИТОГО

Таблица 1.42

Дата добавления: 2015-05-29