Поняття кредиту та статистичного його вивчення

Тема 4. Статистика кредиту

План

1. Поняття кредиту та статистичного його вивчення.

2. Статистичне вивчення сплачуваності кредиту.

3. Статистичні показники кредитних ресурсів та кредитних вкладень.

4. Аналіз кредитоспроможності клієнтів.

Здійснення економічних перетворень зумовлює розвиток кредитної системи як відображення функціонування ринкового механізму, необхідним елементом якого є наявність позикового капіталу. В країні сформовано банківські установи різних профілів та спеціальні фінансово-кредитні інституції, які разом утворюють кредитну систему рис 1.

Рис. 1 Схема кредитної системи України

Предметом вивчення статистики кредиту як галузі фінансової статистики є закономірності розвитку кредитної системи країни. Статистика кредиту спостерігає за розвитком кредитної системи, вдосконалює систему статистичних показників, методологію їх визначення та аналізу, характеризує й оцінює результати діяльності кредитних установ, вивчає взаємозв’язки інтенсивності залучення кредитних ресурсів з ефективністю використання оборотних коштів підприємств і організацій.

Основними завданнями статистики кредиту є:

1. організація статистичного спостереження діяльності кредитних установ на основі статистичного обліку та звітності про кредитні операції;

2. розробка системи показників, що характеризують обсяги кредитних ресурсів і кредитних вкладень, їх стан і динаміку;

3. виявлення статистичних закономірностей у розвитку кредитних відносин;

4. вдосконалення методології та методики розробки і аналізу системи показників з урахуванням досягнень економічної науки і міжнародних стандартів.

Об’єктом статистики кредиту є вся сукупність кредитної діяльності банківських і спеціальних фінансово-кредитних інститутів, а суб’єкти статистичного аналізу – самі установи, юридичні і фізичні особи.

Кредит є засобом перерозподілу грошового капіталу між секторами економіки, видами діяльності та регіонами. Мета кредитної політики, як і грошової політики, полягає у впливі на економічну кон'юнктуру за допомогою кредиту.

Кредит являє собою економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу одержання останнім позички в грошовій або товарній формі на умовах повернення в певний строк і звичайно зі сплатою відсотків.

Під кредитними відносинами розуміють всі грошові відносини, пов’язані з наданням та повернення позик, організацією грошових розрахунків, емісією грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, здійсненням страхових операцій (частково) тощо.

При кредитних угодах повинні дотримуватись найважливіші принципи, які дозволяють забезпечити висхідний рух коштів. На основі таких принципів визначається порядок видачі та погашення позик, їх технічне та документальне оформлення. Принципами кредитування є:поворотність, строковість, забезпечення позик, цільове використання, платність (компенсаційність).

Розрізняють такі форми кредиту: комерційний, споживчий, банківський, державний і міжнародний рис 2. Крім того існує класифікація кредиту за відповідними характеристиками рис. 3.

Акцептний кредит – одна з форм кредиту, що надається комерційними банками своїм клієнтам. Його отримує векселедавець (платник по векселю), який виступає гарантом послуги. Кредитна угода оформлюється з використанням переказного векселя.

Револьверний кредит – поновлюваний кредит, який застосовується на національному і світових ринках позичкових капіталів. Він надається в межах встановленого ліміту заборгованості і строків погашення автоматично, без додаткових переговорів між сторонами кредитної угоди.

Рис. 2. Форми кредиту

Онкольний кредит – короткостроковий кредит, що повертається позичальником за першої вимоги банку. Він надається комерційними банками, як правило, під забезпечення облігацій, векселів, інших цінних паперів і товарів.

Обліковий кредит – надається банками при обслуговуванні платіжного обороту клієнтів. Він випливає з вексельного обігу. Кредитна угода виникає внаслідок купівлі банком векселя, за яким одержувачем коштів є його клієнт.

Ломбардний кредит – короткостроковий кредит під заставу рухомого майна, яке швидко реалізується. Якщо кредит не буде повернено в строк, право власності на заставне майно переходить до кредитора, який реалізує його і відшкодовує з виручки на суму боргу разом з нарахованими відсотками.

Кредит з відкритого рахунка – комерційний кредит, за яким заборгованість не оформлюється векселями, акцептованими траттами або іншими борговими зобов’язаннями позичальника, а зараховується на відкритий рахунок.

Кооперативний кредит – надається кооперативними кредитними установами. Такий кредит має різну соціально-економічну сутність, яка залежить від характеру виробничих відносин.

Контокорентний кредит – вид банківського кредиту, який надається клієнтам, які мають у банку поточний рахунок. Обсяг і строки позички визначаються господарськими потребами клієнта, але в межах встановленого в кредитному договорі ліміту по кожному позичальнику залежно від його фінансового стану і репутації.

Компенсаційні кредити – позики, що надаються Міжнародним валютним фондом країнам-членам на строк 3-5 років для компенсування скорочення експортної виручки, спричиненого тимчасовими і незалежними від країни-позичальника ситуаціями: стихійні лиха, непередбачене падіння світових цін, промисловий спад у країнах-імпортерах.

Рис. 3. Види кредитів

Іпотечний кредит – довгострокові позички, що надаються під заставу нерухомості (землі, будівлі) переважно спеціалізованими інститутами – іпотечними банками, а в деяких країнах – комерційними та іншими банками. Неповернення позички за цим кредитом у строк призводить до втрати позичальником нерухомості і передачі її іншому власнику або банку.

Дата добавления: 2015-05-26