Статья 198. Заведомо ложная реклама 2 страница

Статья 202-1. Непредоставление информации либо
представление заведомо ложных сведений
должностными лицами эмитента ценных бумаг

Непредоставление информации либо представление заведомо ложных сведений государственным органам и держателям ценных бумаг должностными лицами эмитента ценных бумаг в целях извлечения имущественной выгоды, причинившее крупный ущерб держателям ценных бумаг либо эмитенту, —
наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от трех до пяти месяцев либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Общественная опасность непредоставления информации либо представление заведомо ложных сведений должностными лицами эмитента ценных бумаг выражается в том, что в результате его совершения причиняется значительный ущерб экономике нашего государства.
Объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, возникающие при обращении ценных бумаг, регулирующие операции с ценными бумагами.
Предметом преступления выступает ценная бумага. В соответствии с ч. 1 ст. 129 ГК РК ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление которых возможно только при его предъявлении. Согласно ст. 130 Гражданского кодекса РК к ценным бумагам относятся: облигация, акция и другие документы, которые законодательными актами или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Объективная сторона преступления заключается в совершении следующих действий:
- непредоставление должностными лицами информации эмитента ценных бумаг;
- предоставление должностными лицами заведомо ложных сведений государственным органам и держателям ценных бумаг эмитента ценных бумаг;
- причинение крупного ущерба держателям ценных бумаг либо эмитенту;
- причинной связи между вышеуказанными действиями и наступившими последствиями.
Понятие государственного органа дано в Законе РК «Об административных процедурах» от 27 ноября 2000 г. (с посл. изм. и доп.).
Держателями ценных бумаг признаются их собственники и номинальные держатели. Последние являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющие в соответствии с договором и в интересах собственников ценных бумаг операции с ценными бумагами от своего имени или за счет этого собственника.
Эмитент, согласно п. 90 ст. 1 Закона РК «О рынке ценных бумаг» — юридическое лицо, которое в соответствии с действующим законодательством РК осуществляет выпуск эмиссионных ценных бумаг.
В соответствии со ст.22 Закона РК «О рынке ценных бумаг» эмитент обязан в течение 10 календарных дней после государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг до начала их размещения опубликовать в средствах массовой информации сообщение о размещении эмиссионных ценных бумаг среди неограниченного круга инвесторов.
Эмитент, в соответствии со ст.21 отмеченного закона при размещении эмиссионных ценных бумаг по первому требованию инвестора обязан предъявлять ему для ознакомления проспект выпуска эмиссионных ценных бумаг или его копию.
Эмитент имеет право начинать размещение выпускаемых им эмиссионных ценных бумаг только после регистрации их выпуска. При этом эмитент обязан представить в регистрирующий орган проспект эмиссии, который должен содержать данные о финансово-хозяйственной деятельности эмитента, и бухгалтерский баланс по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг, методике определения размера доходов и т. д.
Непредоставление информации – это бездействие должностного лица эмитента ценных бумаг, поэтому признается неправомерным во всех случаях, когда осуществляется вопреки закону. При этом, ответственность по данной статье возможна при условии, если виновный в соответствии со своими функциональными обязанностями должен был и имел возможность предоставить такую информацию.
Представляется логичным, в данном случае, рассматривать в качестве заведомо ложных сведений заведомо неполные и неточные сведения, не позволяющие получить достоверную картину о количестве и видах ценных бумаг, наименования и местонахождения эмитента, а также сведения не соответствующие действительности о находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг либо эмитента.
В результате представления должностными лицами заведомо ложных сведений эмитента ценных бумаг, в целях извлечения имущественной выгоды, как правило, наступает крупный ущерб, поскольку соответствующие государственные органы либо держатели ценных бумаг, являясь введенными в заблуждение, не могут адекватно отреагировать на возможные нарушения и пресечь незаконные действия должностных лиц.
Обязательным условием наступления уголовной ответственности за данное преступление является причинение крупного ущерба. Понятие крупного ущерба дано законодателем в примечании к ст. 189 УК РК. Между общественно опасными действиями и наступившими последствиями обязательно необходимо устанавливать причинную связь.
Субъектом преступления являются должностные лица. Понятие должностного лица дается в п.3 Примечания к ст.307 УК.
Субъективная сторона анализируемого преступления характеризуется наличием только прямого умысла. Должностное лицо, с целью извлечения имущественной выгоды сознает общественно опасный характер своего деяния, а именно, что не предоставляет информацию либо представляет заведомо ложные сведения о ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг или эмитента, предвидит наступление крупного ущерба и желает наступления таких последствий. Цель – извлечение имущественной выгоды.

Статья 203. Внесение в реестр держателей ценных бумаг
заведомо ложных сведений

1. Внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений, повлекшее переход прав на эти ценные бумаги другому лицу, —
наказывается штрафом в размере от трехсот до пятисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от трех до пяти месяцев, либо исправительными работами на срок до одного года, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет, либо арестом на срок до четырех месяцев.
2. То же деяние, причинившее крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до десяти месяцев, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Общественная опасность внесения в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений выражается в том, что в результате его совершения причиняется значительный ущерб экономике нашего государства.
Объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, которые складываются в сфере рынка ценных бумаг при осуществлении такой профессиональной деятельности, как ведение реестра держателей ценных бумаг.
Предметом преступления является реестр держателей ценных бумаг представляющий собой официальный список держателей ценных бумаг эмитента, составленный на определенную дату и позволяющий идентифицировать этих держателей, а также вид, номинальную стоимость и количество принадлежащих им ценных бумаг.
Согласно Гражданскому кодексу РК, ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. В гражданском праве различают несколько разновидностей ценных бумаг. Прежде всего, выделяются документарные и бездокументарные ценные бумаги. Среди документарных выделяют ценные бумаги на предъявителя, именные и ордерные ценные бумаги. В бездокументарных — права, закрепленные ценной бумагой фиксируются на магнитоносителях с помощью средств электронно-вычислительной техники.
Условия и порядок ведения Государственного реестра эмиссионных ценных бумаг устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа («Положение о ведении реестра держателей ценных бумаг в РК», утвержденное Постановлением Правительства РК от 29 июля 1996 г. № 944). Положение устанавливает правовые основы создания и деятельности, статус регистраторов на рынке ценных бумаг, регулирует механизм регистрации прав, связанных с ценными бумагами, а также определяет порядок ведения реестра.
Ведение реестра держателей ценных бумаг – это деятельность по осуществлению сбора, фиксации, обработки, хранению и предоставлению данных, позволяющих установить собственника ценной бумаги на определенную дату.
Эмиссионные ценные бумаги, выпуск которых аннулирован или сведения о которых не внесены в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг не могут являться объектом сделок на рынке ценных бумаг. Сведения о зарегистрированных и допущенных к обращению на территории Республики Казахстан эмиссионных ценных бумагах и их эмитентах вносятся уполномоченным органом в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг в течение одного дня с даты принятия уполномоченным органом соответствующего решения (ст. 6 главы 2 Закона РК «О рынке ценных бумаг»).
Держателями ценных бумаг признаются их собственники и номинальные держатели. Последние являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющие в соответствии с договором и в интересах собственников ценных бумаг операции с ценными бумагами от своего имени или за счет этого собственника (брокеры-дилеры).
Объективная сторона преступления выражается во внесении в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений, повлекшем переход прав на эти ценные бумаги другому лицу.
Внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений характеризуется осуществлением каких-либо поправок, не соответствующих действительности, в результате чего эти ценные бумаги переходят другому лицу.
Преступление считается оконченным с момента перехода прав на эти ценные бумаги другому лицу, в результате совершения отмеченного неправомерного действия.
Субъектом преступления могут быть руководители организаций, выполняющие обязанности регистратора или должностные лица банковских учреждений, имеющие возможность работать с названным реестром.
С субъективной стороны анализируемое преступление характеризуется наличием только прямого умысла. Лицо сознает, что вносит в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложные сведения, т.е. искаженную или вообще неверную информацию, и желает этого.
К квалифицирующему признаку ч. 2 ст. 203 УК РК, законодатель отнес совершение тех же действий, причинившие крупный ущерб. Согласно примечанию к ст. 189 УК РК, крупным ущербом признается ущерб, причиненный гражданину на сумму, в сто раз превышающую месячный расчетный показатель, либо ущерб, причиненный организации или государству на сумму, в пятьсот раз превышающую месячный расчетный показатель, установленный законодательством РК на момент совершения преступления.

Статья 204. Представление заведомо ложных сведений
профессиональными участниками рынка ценных
бумаг

Представление профессиональными участниками рынка ценных бумаг государственным органам и держателям ценных бумаг заведомо ложных сведений о количестве и видах ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами в целях извлечения имущественной выгоды, причинившее крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере от трехсот до пятисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от трех до пяти месяцев, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Данный состав преступления предусмотрен в целях обеспечения надлежащего и эффективного государственного регулирования деятельности профессиональными участниками на рынке ценных бумаг и защиты прав и законных интересов инвесторов, которое реализуется путем осуществления государственного контроля деятельности эмитентов ценных бумаг и профессиональных участников рынка, а в случаях ими нарушения принятия мер по привлечению таких лиц к ответственности (ст. 113 Закона РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г.).
Общественная опасность представления заведомо ложных сведений профессиональными участниками рынка ценных бумаг выражается в том, что в результате его совершения причиняется значительный ущерб экономике нашего государства.
Объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, складывающиеся в сфере рынка ценных бумаг и регулирующие операции с ценными бумагами.
Предметом преступления выступает ценная бумага. В соответствии с ч. 1 ст. 129 ГК РК ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление которых возможно только при его предъявлении. Согласно ст. 130 ГК РК к ценным бумагам относятся: облигация, акция и другие документы, которые законодательными актами или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Объективная сторона данного преступления заключается в представлении профессиональными участниками рынка ценных бумаг государственным органам и держателям ценных бумаг заведомо ложных сведений о количестве и видах ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами в целях извлечения имущественной выгоды, причинившее крупный ущерб.
Под операциями с ценными бумагами следует понимать гражданско-правовые сделки (купля-продажа, мена, дарение, хранение, передача в залог или доверительное управление и т. д.), а также совершение иных действий в отношении ценных бумаг, в том числе технического характера.
Держателями ценных бумаг признаются их собственники и номинальные держатели. Последние являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющие в соответствии с договором и в интересах собственников ценных бумаг операции с ценными бумагами от своего имени или за счет этого собственника (брокеры-дилеры).
Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны предоставлять в уполномоченные государственные органы определенную информацию о деятельности с ценными бумагами. К таким случаям относятся: представление документов об эмиссии ценных бумаг; сообщения об изменениях, касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента; представление отчетов о фактическом размещении ценных бумаг и об итогах выпуска и размещения ценных бумаг и т.д.
На рынке ценных бумаг существует несколько видов профессиональной деятельности.
Брокерская деятельность – совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора, поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний в договоре на полномочия поверенного или комиссионера.
Дилерская деятельность – совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и (или) продажи этих ценных бумаг по ценам, объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность.
Деятельность по управлению ценными бумагами – осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных им третьих лиц ценными бумагами и денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги, либо получаемыми в процессе управления ценными бумагами.
Депозитарная деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги.
Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг – сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.
Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг- предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками ценных бумаг.
Смысл предоставления уполномоченным государственным органам заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами заключается в сокрытии доходов от налогообложения либо в других корыстных целях.
В результате представления профессиональными участниками заведомо ложных сведений о количестве и видах ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами в целях извлечения имущественной выгоды, как правило, наступает крупный ущерб, поскольку соответствующие государственные органы, являясь введенными в заблуждение, не могут адекватно отреагировать на возможные нарушения и пресечь незаконные действия соответствующих субъектов. Представляется логичным в данном случае, рассматривать в качестве заведомо ложной информации также заведомо неполные и неточные сведения, не позволяющие получить достоверную картину о количестве и видах ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами.
Обязательным условием наступления уголовной ответственности за данное преступление является причинение крупного ущерба в результате представления заведомо ложных сведений о количестве и видах ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами. Понятие крупного ущерба дано законодателем в примечании к ст. 189 УК РК.
Субъектом преступления являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие управленческие функции в организациях-эмитентах, в компетенцию которых входит предоставление сведений об операциях с ценными бумагами.
Субъективная сторона анализируемого преступления характеризуется наличием только прямого умысла. Лицо сознает, что представляет заведомо ложные сведения о количестве и видах ценных бумаг, находящихся на лицевых счетах держателей ценных бумаг, и об операциях с ценными бумагами, предвидит наступление крупного ущерба и желает этого. Целью является извлечения имущественной выгоды.

Статья 205. Нарушение правил проведения операций с
ценными бумагами

1. Нарушение правил проведения операций с ценными бумагами, причинившее крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до десяти месяцев, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
2. То же деяние, совершенное неоднократно либо группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, —
наказывается штрафом в размере от одной до двух тысяч месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от десяти месяцев до одного года, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет с конфискацией имущества или без таковой.
Общественная опасность преступления состоит в умышленном обходе установленных государством правил, в результате чего государственный бюджет не получает предусмотренный доход от этих операций, нарушается порядок контроля за обращением ценных бумаг и порядок их регистрации.
Объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, возникающие при обращении ценных бумаг, интересы государства и инвесторов в эффективном развитии экономики нашего государства.
Объективная сторона данного преступления заключается в нарушении правил проведения операций с ценными бумагами.
Под операциями с ценными бумагами понимается осуществление разнообразных гражданско-правовых сделок с ценными бумагами. Процедура осуществления сделок с ценными бумагами подчиняется правовому режиму движимых вещей, а это, в свою очередь, предполагает возможность свободного движения ценных бумаг от одного держателя к другому с учетом тех специфических требований, которые предъявляются к порядку передачи прав по ценным бумагам.
Закон РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г. регулирует отношения, возникающие по поводу выпуска негосударственных ценных бумаг, обращения всех ценных бумаг, а также отношения по осуществлению государственного регулирования рынка ценных бумаг. В статье 4 названного Закона определены виды эмиссионных ценных бумаг, находящихся в обращении на территории нашей республики. Кроме того, в названном Законе РК дается исчерпывающий перечень правил проведения операций с ценными бумагами.
Согласно Закона РК «О рынке ценных бумаг» все ценные бумаги должны пройти обязательную государственную комиссию.
Составом настоящего преступления охватываются такие действия с ценными бумагами, как регистрация, утверждение отчетов, сделки и регистрация сделок с ценными бумагами, включение ценных бумаг в листинг (допуск и учет ценных бумаг, являющихся предметом сделок на фондовой бирже или иных рынках ценных бумаг). Все эти действия выполняются фондовой биржей, которая является юридическим лицом, функционирующим в форме акционерного общества. Задачи ее заключаются в организации торговли ценными бумагами на рынке ценных бумаг, гарантированности сделок с ними, в обеспечении эффективного обращения ценных бумаг, необходимых условий для перераспределения финансовых ресурсов.
Необходимым условием наступления уголовной ответственности является нарушение правил проведения операций с ценными бумагами, повлекшее причинение крупного ущерба, понятие которого дано законодателем в примечании к ст. 189 УК РК.
Субъект преступления — специальный, должностное лицо, в сферу деятельности которого входят обязанности по осуществлению операций с ценными бумагами.
Субъективная сторона анализируемого преступления характеризуется наличием только прямого умысла. Виновный сознает свои действия, в силу выполнения своих служебных обязанностей осуществляет правила проведения операций с ценными бумагами, предвидит возможность или неизбежность наступления крупного ущерба, и, преследуя материальную выгоду, желает их наступления.
Вместе с тем, некоторые авторы считают, что преступление, предусмотренное ст.205 УК РК, может быть совершено, как умышленно, так и по неосторожности.
Квалифицирующими признаками анализируемого преступления являются совершение тех же действий неоднократно либо группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.
Неоднократным нарушением правил проведения операций с ценными бумагами будут признаваться действия в случае совершения виновным двух или более деяний, предусмотренных одной либо разными частями ст. 205 УК РК.
Для вменения следующего квалифицирующего признака, требуется установить участие в его совершении двух и более лиц, обладающих признаками субъекта этого деяния, заранее договорившихся о совместном совершении данного преступления.
Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений.

Статья 206. Изготовление или сбыт поддельных денег или
ценных бумаг

1. Изготовление или хранение с целью сбыта, а равно сбыт поддельных банкнот и монет Национального Банка Республики Казахстан, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Республики Казахстан либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте —
наказываются лишением свободы на срок до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой.
2. Те же деяния, совершенные:
а) группой лиц по предварительному сговору;
б) неоднократно;
в) в крупном размере, —
наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества.
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, —
наказываются лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет с конфискацией имущества.

Изготовление и сбыт поддельных денег и ценных бумаг (фальшивомонетничество) во все века, во всех странах признается особо опасным преступлением.
Общественная опасность преступления выражается в подрыве нормального функционирования денежно-кредитной системы и в нанесении огромного ущерба экономике и развитию рыночных отношений нашего государства.
Согласно Международной конвенции «О борьбе с подделкой денежных знаков» от 20 апреля 1929 г. лица, занимающиеся подделкой денежных знаков или ценных бумаг, подлежат уголовной ответственности, независимо от места совершения преступления и своего гражданства.
Объектом преступления, предусмотренного ст. 206 УК РК, является денежная и кредитная система Республики Казахстан.
Предметом преступления, предусмотренного ст. 206 УК РК являются:
поддельные банковские билеты (банкноты) и металлические монеты Национального Банка РК;
поддельные государственные ценные бумаги в валюте РК;
поддельная иностранная валюта;
поддельные ценные бумаги в иностранной валюте, находящиеся в финансовом обороте.
Банкноты и металлические монеты Национального Банка РК — это денежные знаки Республики Казахстан, находящиеся в обращении. Денежные знаки РК изготовлены и отпечатаны по высшему стандарту, включают в себя последние технологии и имеют 10 основных степеней защиты, к которым относятся: 1) бумага; 2) водяной знак; 3) защитная нить; 4) специальные процессы печатания; 5) противокопировальный элемент; 6) элемент совмещающийся на просвет; 7) микротекст; 8) скрытое изображение; 9) флуоресцирующие элементы; 10) оптически меняющиеся краски.
Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории РК, согласно ст.40 Закона РК «О Национальном Банке РК» от 30 марта 1995 г. (с посл. изм. и доп.), осуществляются исключительно Национальным Банком РК в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента. Денежной единицей РК (национальной валютой), согласно ст.38 указанного закона, является казахстанский тенге, состоящий из 100 тиынов. Структура номинала банкнот и монет определяется Национальным Банком РК.Национальный Банк РК определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок хранения, уничтожения и инкассации наличных денег. Согласно ст.47 вышеуказанного закона, лица, виновные в противоправном изготовлении банкнот и монет, несут уголовную и имущественную ответственность.
Государственные ценные бумаги в валюте РК — это документы, удостоверяющие с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможна только при их предъявлении, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте.
В соответствии с Законом РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г. к ценным бумагам относятся: акции, облигации, векселя и другие виды ценных бумаг, признанные ценными бумагами уполномоченным органом в установленном законодателем порядке: производственные ценные бумаги, признанные таковыми в соответствии с законодательством.
Под иностранной валютой понимают валюту иностранных государств. Согласно Закона РК «О валютном регулировании» от 24 декабря 1996 г. (с посл. изм. и доп.) валюта — это денежная единица, принятая государством как законное платежное средство или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки), а также в виде специальных средств на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах. Z05
Ценные бумаги в иностранной валюте — это такие ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте.
Вещественные доказательства в виде поддельных денег и ценных бумаг по делам о преступлениях, предусмотренных статьей 206 УК, во избежание их повторного оборота подлежат обязательному уничтожению. Отдельные образцы могут быть переданы в соответствующие экспертные учреждения, по их ходатайствам, для создания базы данных, необходимой при экспертных и иных исследованиях.
Объективная сторона изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг характеризуется совершением трех альтернативных действий:
изготовлением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;
хранением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;
сбытом поддельных денег или ценных бумаг.
Верховный Суд РК в Нормативном постановлении «О некоторых вопросах квалификации преступлений в сфере экономической деятельности» от 18 июня 2004 г. в п. 13 отмечает, что состав преступления, предусмотренный ст. 206 УК РК, образует как подделка отдельных элементов денег или ценных бумаг (например, внесение изменений в данные о номинальной стоимости подлинных денежных знаков или ценных бумаг, иная переделка их содержания, номеров, серий и других реквизитов), так и незаконное изготовление их полностью.
Под изготовлением понимается создание полностью фальшивых денег или ценных бумаг (полная подделка)либо их фальсификация, то есть частичная подделка,например, изменение номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и т. д. Она может осуществляться вручную или с использованием компьютерной техники.
Полная подделка фальшивых денежных знаков может изготавливаться путем электрофотографии с использованием копировально-множительной техники и сканера. При полной подделке фальшивые деньги или ценные бумаги создаются с ноля, без использования настоящих купюр.
При частичной подделке, как правило, переделывают бумажные денежные знаки различного достоинства. При этом виновное лицо, как правило, изменяет подлинные бумажные денежные знаки среднего достоинства в купюры более высокого достоинства, искусно приклеивая или дорисовывая дополнительные нули или цифры, изменяя серию ценной бумаги и т. п. При помощи бритвы, скальпеля, красок, туши, цветных карандашей, спиртового раствора бриллиантовый, зеленый или иных красителей изменяют первоначальное словесное и цифровое обозначения достоинства этой денежной купюры. Применительно к ценным бумагам характерным примером частичной подделки являются фальсификации облигаций на предъявителя.
Способы подделки и количество изготовленных фальшивых денег на квалификацию преступления не влияют, однако учитывается судом при назначении наказания в рамках санкции ст. 206 УК РК. Для квалификации деяния по ст. 206 УК РК необходимо установить, что поддельные деньги или ценные бумаги имеют существенное сходство с подлинными денежными знаками или ценными бумагами по форме, цвету, размерам и другим основным реквизитам. Изготовление фальшивых денег или ценных бумаг должно производиться с целью сбыта и только в этом случае оно признается уголовно-наказуемым деянием.
Если лицу не удалось добиться внешнего сходства подделки с подлинной денежной банкнотой, которое давало бы возможность легко, не прибегая к обманным способам их сбыть, то его действия образуют покушение на данное преступление и квалифицируются по ч. 3 ст. 24 УК и ч. 1 ст. 206 УК РК.
Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг не находящихся в обращении (например, царские золотые червонцы или бывшие советские деньги, отмененные денежными реформами) и имеющие лишь коллекционную ценность, не образуют состава рассматриваемого преступления, а должны при наличии к тому оснований квалифицироваться как мошенничество, предусмотренное ст. 177 УК РК.
Преступление в форме изготовления считается оконченным с момента изготовления хотя бы одного фальшивого экземпляра с целью сбыта, т. е. с момента придания ей всех необходимых реквизитов и внешних признаков денежной банкноты, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт фальшивой подделки.
Под хранением следует понимать любые умышленные действия, связанные с нахождением фальшивых денег или ценных бумаг во владении виновного лица (при себе, в помещении, в тайнике и т.д.). Продолжительность хранения на квалификацию не влияет. Хранение признается оконченным преступлением с момента нахождения указанных предметов во владении виновного.
Сбыт предполагает использование поддельных денег или ценных бумаг в обращении путем оплаты купленных товаров, услуг, размена, дарения, обмена, предоставления в виде займа, залога или задатка, предъявления чека или облигации к оплате.
В Нормативном постановлении от 18 июня 2004 г. Верховный Суд РК в п.13 отмечает, что сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, а также при размене, дарении, даче взаймы, возврате долга, в продаже, в иной форме включения их в гражданский оборот. Если сбыт заведомо поддельных денег или ценных бумаг совершен с целью их использования как средство обмана при незаконном завладении чужим имуществом, такие действия следует квалифицировать по совокупности: ст. 177 и ст. 206 УК РК. Использование как средство обмана при незаконном завладении чужим имуществом не запрещенных к обращению сувениров, медальонов, открыток, художественных, фотографических изображений, полиграфических и иных изделий, исполненных в виде указанных в ст. 206 УК РК денежных знаков или ценных бумаг, следует квалифицировать как мошенничество по ст. 177 УК РК.
Приобретение заведомо поддельных денег или ценных бумаг в целях их последующего сбыта в качестве подлинных следует квалифицировать по ст. 206 УК РК, как хранение с целью сбыта указанных предметов. По ст. 206 УК РК подлежат уголовной ответственности не только лица изготовившие, хранившие или сбывающие их, но и лица, в силу стечения обстоятельств ставшие обладателями поддельных денег или ценных бумаг, осознающие это и, тем не менее, использующие их как подлинные.
Сбыт признается оконченным с момента передачи или принятия кем-либо хотя бы одного поддельного денежного знака или ценной бумаги как подлинной.
Поскольку билеты денежно-вещевой лотереи государственной ценной бумагой не являются, его подделка с целью сбыта или незаконное получение выигрыша, образует состав мошенничества, предусмотренный ст. 177 УК РК. В случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры с подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, свидетельствует о направленности умысла виновного на грубый обман неограниченного числа лиц, то ответственность наступает по ст. 177 УК РК. Как мошенничество должны расцениваться и случаи сбыта грубо подделанных денежных знаков, когда подделку можно отличить с первого взгляда. В таких случаях виновное лицо, как правило, рассчитывает на индивидуальные особенности лица, которому сбывается фальшивая купюра (ориентир здесь происходит на плохое зрение, состояние сильного алкогольного или наркотического опьянения) или на особые обстоятельства их сбыта в темное время суток, когда нет возможности разглядеть эту купюру.
Подделки, вносимые в ценные бумаги, традиционно могут быть как материальными, так и интеллектуальными, т.е. ценная бумага либо полностью заменяется, либо вносятся подлоги в отдельные ее реквизиты.
Ценные бумаги будут считаться поддельными, если они выпущены от имени эмитента без его ведома, независимо от того, выпускал он бумаги или нет. Ценные бумаги не будут считаться поддельными, если они выпущены эмитентом в объявленном к выпуску размере с нарушением требований действующего законодательства (например, напечатаны лицом, не имеющим лицензии Национальной комиссии на производство бланков ценных бумаг) либо напечатаны без обязательных атрибутов, предъявляемых к бланкам ценных бумаг.
При обороте векселя может использоваться подделка аваля, который представляет собой вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательства каким-либо из обязанных по векселю лиц, акцептантом, векселедержателем или индоссантом.
Изготовление или хранение с целью сбыта, а равно сбыт поддельных банкнот и монет Национального Банка РК, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте РК либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте следует признавать совершенными в крупном размере, если доход виновного от указанных действий составил или мог составить крупный размер, определяемый аналогично порядку, оговоренному в примечании к ст.189 УК. В необходимых случаях для определения размера или ущерба, образовавшихся в результате совершения преступления в сфере экономической деятельности, следует назначать судебно-бухгалтерские и иные экспертизы, заключения которых оценивать в совокупности с другими доказательствами.
Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.
С субъективной стороны анализируемое преступление характеризуется виной в форме прямого умысла, то есть лицо осознает общественно опасный характер своего деяния, предвидит, что в результате изготовления им банкноты или ценной бумаги, внешне схожих с подлинными, у него появляется реальная возможность их сбыта и желает сбыть эти поддельные деньги или ценные бумаги. При изготовлении и хранении конструктивным признаком данного состава преступления является наличие цели сбыта.
В ч.2 ст.206 УК предусмотрены следующие квалифицирующие признаки:
а) группой лиц по предварительному сговору;
б) неоднократно;
в) в крупном размере.
Особо квалифицированным видом признается совершение данного деяния организованной группой.
Данные квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки идентичны другим аналогичным признакам экономических преступлений, рассмотренных нами ранее.

Дата добавления: 2015-06-25