Пример анализа состава и структуры трудовых ресурсов предприятия 3 страница

3. Влияние отклонений в часовой выработке на среднегодовую выработку в маш.-тыс.час.:

По результатам факторного анализа среднегодовая выработка одного работника предприятия увеличилась на 0,08 маш.-тыс.час. В том числе за счет:

- увеличения удельного веса рабочих в общей численности персонала на 0,02 среднегодовая выработка одного работника предприятия увеличилась на 0,04 маш.-тыс.час.

- уменьшения количества рабочих дней на 2 дня среднегодовая выработка одного работника предприятия уменьшилась на 0,02 маш.-тыс.час.;

- увеличения среднечасовой выработки рабочих на 0,03 маш.-час. среднегодовая выработка одного работника предприятия увеличилась на 0,06 маш.-тыс.час.

Модель представлена в виде таблицы в программе Microsoft Excel, что облегчает ее испытание и дальнейшее использование; предусмотрен горизонтальный анализ показателей временных периодов: в таблице – фактические значения показателей за 2008-2009 гг. (столбец 3,4), отношение значений 2009 г. к 2008 г. (столбец 5), абсолютное изменение параметров (столбец 6), факторный анализ абсолютного изменения производительности труда методом цепных подстановок (столбец 7) и вертикальный анализ факторов изменения производительности труда (столбец 8).

Модель обеспечивает использование механизма имитации («что-если») для оценки изменения (при управлении) отдельных параметров или их совокупности для возможного увеличения производительности труда поиск резервов производительности.

Одни факторы являются неуправляемыми, например число календарных дней в году. Другие факторы являются более или менее регулируемыми, к примеру, численность персонала, или частично регулируемыми, как число больничных дней, которое может быть снижено улучшением условий медицинского обслуживания, труда и отдыха и другими подобными мероприятиями.

Управляемыми являются следующие факторы модели:

1) регулируемые:

- число рабочих;

- число промышленно-производственного персонала;

- число целых дней сверхурочных работ и работ в выходные и праздничные дни;

- число дней работы в выходные и праздничные дни;

2) частично регулируемые:

- число дней простоев в расчете на одного рабочего;

- число больничных дней;

- число дней отпусков;

- экономия рабочего времени за счет внедрения инноваций;

- часовая выработка при плановых ценах и плановой структуре производства;

- изменение часовой выработки, связанное с изменением цен в отношении плановых;

- изменение часовой выработки, связанное с изменением структуры производства в отношении плановой.

В результате многофакторного анализа производительности труда тыс.руб. было выявлено, что в 2009 г. по сравнению с 2008 г. преимущественно на показатели производительности труда влияние оказали:

- снижение среднечасовой выработки рабочих на 5%, или на 17,87 руб.;

- сокращение простоев по причине болезни работников на 5%;

- увеличение доли рабочих в общей численности на 2%.

На увеличение производительности труда в маш.-тыс.час. оказали влияние следующие показатели:

- увеличение среднечасовой выработки на 3%, или на 0,03 маш.-тыс.час.;

- увеличение доли рабочих в общей численности на 2%.

- сокращение простоев по причине болезни работников на 5%.

3.9 ПРИМЕР АНАЛИЗА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ В ПЕРСОНАЛ В ОАО «…»

Далее рассмотрим, какие средства за анализируемый период (2008-2010 гг.) выделялись на развитие персонала ОАО «АЛНАС»

Для этого составим сводную таблицу доли инвестиций за 2008-2010 гг. по методам развития персонала (таблица 3.9.1).

Таблица 3.9.1

Доли инвестиций за 2008-2010 гг

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год
Абс., руб.	%	Абс.,руб.	%	Абс., руб.	%
Инвестиции в обучение персонала	1971,216	10,69	1837,42	8,86	1908,0	9,54
Инвестиции в здоровье	3197,272	7,33	4327,51	20,87	4279,578	21,4
Инвестиции в улучшение быта и условий труда	2631,096	14,26	4586,335	22,11	4267,231	21,34
Расходы на семьи работников	1903,824	10,32	1709,955	8,25	1775,75	8,88
Расходы на отдых	8738,496	7,37	8278,01	9,91	7770,0	8,85
Итого:		100,0		100,0		100,0

Как видно из таблицы 11, инвестиции в такие факторы, как обучение персонала предприятия, расходы на семьи работников и расходы на отдых сократились, а инвестиции в здоровье и на улучшение быта и условий труда выросли по сравнению с 2008 годом.

Для отражения взаимосвязи инвестирования в развитие персонала с производительности труда работников предприятия рассмотрим, какие средства выделялись на развитие персонала ОАО «АЛНАС» в 2007-2009 гг, и, т.к. инвестиции в персонал имеют свою отдачу в среднем лишь через год, то возьмем производительность труда на предприятии за период 2008-2010 гг в таблице 3.9.2.

Таблица 3.9.2

Взаимосвязь инвестиций в обучение персонала с производительностью труда на предприятии

Инвестиции в обучение, тыс.руб.	Производительность труда, тыс.руб.
2007 год	24266,06	2008 год	1164,734
2008 год	18441,906	2009 год	954,493
2009 год	20739,23	2010 год	1133,385

Из таблицы 12 видно, что в 2008 году предприятие уменьшило затраты на обучение персонала по сравнению с 2007 годом на 14,53 % и это также явилось одним из факторов снижения производительности труда в 2009 году на 18,05 % по сравнению с 2008 годом. Данная взаимосвязь отображена на рисунке 5:

Рис.5. Взаимосвязь инвестиций в развитие персонала с производительностью труда

Следовательно, как видно на графике 5, инвестиции в развитие персонала на ОАО «АЛНАС» тесно взаимосвязаны с уровнем производительности труда. Наибольший объем инвестиций в персонал организации наблюдался в 2008 году, где уровень производительности труда также достигает наивысшей точки за анализируемый период, и наоборот, при сокращении инвестиций в персонал производительность труда работников падает соответственно. Поэтому, для повышения уровня производительности труда на предприятии необходимо в максимально возможном количестве средств инвестировать на развитие персонала. Также исследования, проведенные Национальным центром качества образования персонала (США), показало, что 10-процентое увеличение затрат на повышение образовательного уровня сотрудников повышает их производительность на 8,6%. Тогда как 10-процентое увеличение инвестиций в оборудование приводит к росту производительности только на 3,4%.[7]

Для того, чтобы убедиться во взаимосвязи системы инвестирования в развитие персонала и производительности труда проведем корреляционный анализ. В качестве факторов возьмем следующие: обучение персонала, расходы на здоровье работников, улучшение быта и условий труда персонала, расходы на семьи работников и расходы на отдых работников за 2007-2009 года и, для целесообразности, их выработку за следующие года (2008-2010 гг), так как инвестиции в работника дают отдачу в среднем лишь через 1 год.

Для решения данной задачи подберем соответствующий тип математического уравнения – уравнение прямой (y=a+bx), которое наилучшим образом отражает характер изучаемых связей.

Итак, произведем расчет производных величин, необходимых для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции исследуемых факторов, т.е. среднегодовых инвестиций в обучение 1 работника и среднегодовой выработки одного работника (таблица 3.9.3).

Таблица 3.9.3

Расчет производных величин для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции в ОАО «АЛНАС» за 2008-2010 гг.

Среднегодовые инвестиции на обучение работника, тыс.руб. (х)	Среднегодовая ПТ одного работника, тыс.руб. (у)	ху	х^2	у^2
2007 год	0,772	2008 год	1164,734	899,175	0,596	1356605,3
2008 год	0,702	2009 год	954,493	670,054	0,493	911056,89
2009 год	0,764	2010 год	1133,385	865,906	0,584	1284561,6
Итого:	2,238	Итого:	3252,612	2435,135	1,673	3552223,8

Значения коэффициентов искомого уравнения связи получим из решения системы уравнений:

3a+2,238b=3252,612

2,238a+1,673b=2435,135

a = 2159,585

2426,449-1,67b+1,673b=2435,135 b = 2895,333

Таким образом, уравнение связи, описывающее изучаемую зависимость, примет вид:

У= 2159,585+2895,333х

По полученному уравнению прослеживается такая динамика: с увеличением суммы инвестиций в обучение персонала ОАО «АЛНАС» прослеживается увеличение и их производительности.

Также для подтверждения сделанного вывода рассчитаем коэффициент корреляции по формуле 3:

В данном случае значение коэффициента корреляции является существенным (r = 0,989). Это позволяет сделать вывод о том, что размер инвестиций в образование персонала организации являются одним из важнейших факторов, от которого зависит производительность труда.

Следовательно, инвестиции в обучение персонала имеют существенную связь с уровнем производительности труда. Т.е. при увеличении инвестиций в обучение работника, его производительность труда растет.

Таким же образом проведем расчет производных величин необходимых для определения параметров уравнения и коэффициента корреляции исследуемых показателей, в данном случае суммы расходов на здоровье, приходящихся на одного работника предприятия в год и среднегодовой производительности труда одного работника. Расчет необходимых величин представлен в таблице 3.9.4.

Таблица 3.9.4

Расчет производных величин для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции в ОАО «АЛНАС» за 2008-2010 гг.

Среднегодовые инвестиции на здоровье работника, тыс.руб. (х)	Среднегодовая ПТ одного работника, тыс.руб. (у)	ху	х^2	у^2
	1,615	2008 год	1164,734	1881,045	2,608	1356605,3
	1,139	2009 год	954,493	1087,168	2,297	911056,89
	1,8	2010 год	1133,385	2040,093	3,24	1284561,6
Итого	4,554	Итого:	3252,612	5008,306	8,145	3552223,8

Значения коэффициентов искомого уравнения связи получим из решения системы уравнений:

3a+4,554b=3252,612

4,554a+8,145b=5008,306

a = 2321,303

4937,465-6,913b+8,145b=5008,306 b = 2243,417

Таким образом, уравнение связи, описывающее изучаемую зависимость, примет вид:

У= 2321,303+2243,417х

По полученному уравнению прослеживается динамика: с увеличением суммы инвестиций в здоровье персонала ОАО «АЛНАС» увеличивается и их производительность труда.

Также для подтверждения сделанного вывода рассчитаем коэффициент корреляции по формуле 3:

В данном случае значение коэффициента корреляции является менее существенным (r = 0,398). Это позволяет сделать вывод о том, что размер инвестиций в здоровье персонала организации являются менее значимым фактором, чем инвестиции в образование, от которых зависит производительность труда персонала.

Следовательно, инвестиции в здоровье персонала имеют менее существенную связь с уровнем производительности труда. Т.е. увеличение инвестиций в здоровье работника несущественно влияют на его производительность труда.

Далее проведем расчет производных величин необходимых для определения параметров уравнения и коэффициента корреляции исследуемых показателей: суммы расходов на улучшение быта и условий труда персонала, приходящихся на одного работника предприятия в год и среднегодовой производительности труда одного работника. Расчет необходимых величин представлен в таблице 3.9.5.

Таблица 3.95

Расчет производных величин для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции в ОАО «АЛНАС» за 2008-2010 гг.

Среднегодовые инвестиции на улучшение быта и условий труда работника, тыс.руб. (х)	Среднегодовая ПТ одного работника, тыс.руб. (у)	ху	х^2	у^2
2007 год	2,058	2008 год	1164,734	2397,023	4,235	1356605,3
2008 год	0,937	2009 год	954,493	894,36	0,878	911056,89
2009 год	1,907	2010 год	1133,385	2161,365	3,637	1284561,6
Итого	4,902	Итого:	3252,612	5452,748	8,75	3552223,8

Значения коэффициентов искомого уравнения связи получим из решения системы уравнений:

3a+4,902b=3252,612

4,902a+8,75b=5452,748 5314,768-8,01b+8,75b=5452,748

a = 1081,939

b = 1,386

Таким образом, уравнение связи, описывающее изучаемую зависимость, примет вид:

У=1081,939+1,386х

По полученному уравнению можно сказать о такой динамике: с увеличением суммы инвестиций в улучшение быта и условий труда персонала ОАО «АЛНАС» прослеживается увеличение производительности труда персонала предприятия.

Для подтверждения сделанного вывода рассчитаем коэффициент корреляции по формуле 3:

В данном случае значение коэффициента корреляции является наиболее существенным (r = 0,999). Можно сделать вывод о том, что размер инвестиций в улучшение быта и условий труда персонала организации являются наиболее значимым фактором, чем инвестиции в образование и здоровье персонала, от которых зависит производительность труда персонала.

Следовательно, инвестиции в улучшение быта и условий труда персонала имеют существенную связь с уровнем производительности труда. Т.е. при увеличении инвестиций в улучшение быта и условий труда работника, его производительность труда растет пропорционально.

Проведем расчет производных величин необходимых для определения параметров уравнения и коэффициента корреляции исследуемых показателей: суммы расходов на семьи работников, приходящихся на одного работника предприятия в год и среднегодовой производительности труда одного работника. Расчет необходимых величин представлен в таблице 16.

Таблица 3.9.6

Расчет производных величин для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции в ОАО «АЛНАС» за 2008-2010 гг.

Среднегодовые инвестиции на семью работника, тыс.руб. (х)	Среднегодовая ПТ одного работника, тыс.руб. (у)	ху	х^2	у^2
2007 год	0,678	2008 год	1164,734	789,69	0,46	1356605,3
2008 год	0,678	2009 год	954,493	647,146	0,46	911056,89
2009 год	0,711	2010 год	1133,385	805,837	0,506	1284561,6
Итого	2,067	Итого:	3252,612	2242,673	1,426	3552223,8

Значения коэффициентов искомого уравнения связи получим из решения системы уравнений:

3a+2,067b=3252,612

2,067a+1,426b=2242,673 2241,05-1,424b+1,426b=2242,673

a = 525,081

b = 811,5

Таким образом, уравнение связи, описывающее изучаемую зависимость, примет вид:

У= 525,081+811,5х

По полученному уравнению прослеживается динамика: с увеличением суммы инвестиций в семьи работников ОАО «АЛНАС» прослеживается увеличение и производительности самих работников.

Также для подтверждения сделанного вывода рассчитаем коэффициент корреляции по формуле 3:

В данном случае значение коэффициента корреляции является наименее существенным (r = 0,226). Это позволяет сделать вывод о том, что размер инвестиций в семьи работников организации являются незначительным фактором, от которого зависит производительность труда работников.

Следовательно, затраты на семьи работников имеют несущественную связь с уровнем производительности труда. Т.е. увеличение инвестиций в семью работника практически не повлияют на его производительность труда.

Проведем расчет производных величин необходимых для определения параметров уравнения и коэффициента корреляции исследуемых показателей: суммы расходов на отдых работников, приходящихся на одного работника предприятия в год и среднегодовой производительности труда одного работника. Расчет необходимых величин представлен в таблице 3.9.7.

Таблица 3.9.7

Расчет производных величин для определения параметров уравнения связи и коэффициента корреляции в ОАО «АЛНАС» за 2008-2010 гг.

Среднегодовые инвестиции на отдых работника, тыс.руб. (х)	Среднегодовая ПТ одного работника, тыс.руб. (у)	ху	х^2	у^2
2007 год	3,587	2008 год	1164,734	4177,901	12,867	1356605,3
2008 год	3,112	2009 год	954,493	2970,382	9,685	911056,89
2009 год	3,442	2010 год	1133,385	3901,111	11,847	1284561,6
Итого:	10,141	Итого:	3252,612	11049,394	34,399	3552223,8

Значения коэффициентов искомого уравнения связи получим из решения системы уравнений:

3a+10,141b=3252,612

10,141a+34,399b=11049,394

a = 928,216

10994,913-34,28b+34,399b=11049,394 b = 457,824

Таким образом, уравнение связи, описывающее изучаемую зависимость, примет вид:

У= 457,824+928,216х

По полученному уравнению прослеживается обратная динамика: с увеличением суммы инвестиций в отдых работников ОАО «АЛНАС» прослеживается уменьшение производительности труда работников.

Для подтверждения рассчитаем коэффициент корреляции по формуле 3:

В данном случае значение коэффициента корреляции является положительным (r = 0,985). Это позволяет сделать вывод о том, что размер инвестиций в отдых работников организации являются существенно положительным фактором, от которого производительность труда работников увеличивается.

Следовательно, затраты на отдых работников имеют существенную связь с уровнем производительности труда. Т.е. при увеличении инвестиций в отдых работника, его производительность труда растет.

Итак, корреляционный анализ факторов, оказывающих влияние на производительность труда работников ОАО «АЛНАС», показал, что:

1. Наиболее существенными факторами, влияющим на изменение производительности труда, являются:

- инвестиции в улучшение быта и условий труда работников, т.е.:

а) предоставление служебных жилых помещений гражданам в период их работы в организации для временного проживания, а после увольнения работника из организации договор аренды жилья расторгается. К служебным жилым помещениям в ОАО «АЛНАС» относятся специализированные квартиры преимущественно для управленческого аппарата завода и общежития для иногородних работников, которые расположены вблизи от предприятия и позволяют работникам более качественно отдыхать;

б) оплата за пользование корпоративной мобильной связью управленческим персоналом – 2000 руб в месяц. Благодаря средствам связи работники имеют возможность более эффективно решать производственные вопросы;

в) горячее питание персонала в столовой завода;

г) неотъемлемой частью корпоративной культуры предприятия выпуск внутренней еженедельной газеты под названием «Ротор». Газета в доступной непринужденной форме позволяет руководству предприятия через отдел развития и управления персоналом, оказывать воздействие на общее мнение и атмосферу коллектива, развивая и обучая работников своего предприятия. Подача материала осуществляется с помощью специально направленных по тематике рубрик. И, получая обратную связь от работников, руководство планирует дальнейшие шаги развития и улучшения климата предприятия;

д) ОАО «АЛНАС» придает большое значение созданию комфортных и благоприятных условий работы на своем предприятии. Этот аспект обязательно учитывается при осуществлении модернизации производства, при разработке новых технологических схем, что позволяет снизить влияние вредных факторов в процессе производства. Также проводится профилактическая работа по предупреждению нарушений правил охраны труда, приобретается спецодежда и средства индивидуальной защиты.

- инвестиции в обучение персонала предприятия.

На ОАО «АЛНАС» организованно внутрифирменное обучение силами своих работников, а также внешнее обучение с привлечением сторонних образовательных организаций.

Без отрыва от производства рабочие обучаются по 88 основным профессиям, с отрывом в УКК – 17 профессий. Учебно-курсовой комбинат имеет 6 учебных классов общей площадью 260 кв. м., оснащенных техническими средствами обучения, методическими и учебными материалами.

Система данного фактора на предприятии состоит из:

I.Обязательного обучения, к которому относится:

- подготовка новых рабочих;

- переподготовка (обучение смежным профессиям) рабочих.

II.Профессионального обучения, которое составляют:

- повышение квалификации рабочих;

-повышение квалификации руководящих работников и специалистов;

- информационно-консультационные услуги.

Столь существенное влияние данного фактора неудивительно, т.к. и нвестиции в обучение сотрудников, напрямую активизируют их трудовую отдачу, повышают производительность труда, сокращают потери рабочего времени и тем самым укрепляют конкурентоспособность предприятия;

- инвестиции в отдых работников ОАО «АЛНАС» (материальная помощь к отпуску) также имеют существенную связь с уровнем производительности труда. Т.е. при увеличении инвестиций в отдых персонала их производительность труда растет пропорцинально. Заметно, что персонал пропорционально инвестициям наращивают свою производительность труда. Работники стараются повышать свою производительность, чтобы получать большие материальные поощрения к отпуску, которые напрямую зависят от их выработки.

2. Менее значимым фактором оказался - инвестиции в здоровье работников предприятия. На ОАО «АЛНАС» есть своя собственная поликлиника, на базе которой работники могут в любое время получать диагностические услуги (например, УЗИ-исследование), полный объем лабораторных исследований, и обратиться за помощью к узкоспециализированным специалистам. Также на предприятии предлагается программа стоматологического обслуживания стоимостью от 2500 рублей в год. Работникам предприятия со стажем от 5 лет выдаются путевки в санатории-профилактории для поправки здоровья, а детям желающих - в детский оздоровительный лагерь.

Таблица 3.9.8

Система инвестирования в здоровье на ОАО «АЛНАС»

Классификация инвестиций в здоровье	2008 год	2009 год	2010 год
1.Затраты на поликлинику, тыс.руб.	1833,109	2971,692	2818,012
Затраты на стоматологический кабинет предприятия, тыс.руб.	304,0	248,23	280,19
3.Затраты на путевки в санатории-профилактории для работников предприятия, тыс.руб.	732,017	863,85	869,476
4.Затраты на путевки в детские лагеря, тыс.руб.	328,146	243,738	311,9
Итого:	3197,272	4327,51	4279,578

Дата добавления: 2015-06-26