Сущность ссудного процента и процентной политики

Ставка рефинансирования

Процент по банковским кредитам

Депозитный процент и депозитная процентная политика

Сущность ссудного процента и процентной политики

Тема 20 Банковские проценты

Ссудный процент – сумма, взимаемая за предоставление займа, которая обычно выражается определенным процентом от объемов кредита. Своим возникновением ссудный процент обязан движению ссужаемой стоимости, которая обладает чертами товара. Можно выделить следующие виды ссудного процента (таблица 1).

Таблица 1 – Классификация видов ссудного процента

Классификационные признаки	Виды ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка Банковский процент Ломбардный процент
По видам инвестиций	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам
По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

Ставка ссудного процента в экономике должна соответствовать средней норме прибыли в народном хозяйстве. Факторы, под воздействием которых процент за кредит отклоняется от средней нормы прибыли:

̵ общие:

• соотношение спроса и предложения заемных средств;

• регулирующая направленность политики центрального банка;

• степень инфляционного обесценения денег.

̵ частные (на уровне коммерческих банков и других кредиторов):

• объем ссуды и срок ее погашения;

• наличие обеспечения и его характер;

• себестоимость ссудного капитала банка

• кредитоспособность заемщика и прочность его взаимоотношений с банком.

Себестоимость ссудного капитала определяется как отношение общей суммы произведенных затрат на формирование и размещение ссудного капитала к объему продуктивно размещенных средств.

Затраты банка складываются из 2 элементов:

̵ расходов по формированию ресурсов (плата за привлекаемые депозиты, процент по выпущенным векселям и т.д.);

̵ операционные и административно управленческие расходы.

При определении нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческие банки учитывают:

̵ уровень базовой процентной ставки (процентная ставка кредитования высоко кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам);

̵ уровень надбавки за риск (спрэд).

Основные функции ссудного процента:

̵ перераспределительная – перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками, между государством и плательщиками;

̵ регулирующая – установление равновесия между спросом и предложением кредитов, установление рационального сочетания собственных и заемных средств, распределение ссудных капиталов между предприятиями и отраслями;

̵ сохранение ссудного фонда и его расширение.

Процентная политика имеет 2 основных уровня: макроуровень (государство и центральный банк) и микроуровень (коммерческие банки, небанковские кредитные организации, заемщики).

На макроуровне государство и центральный банк оказывают воздействие на уровень ставок коммерческих банков, используя меры:

̵ директивного: ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (маржа), установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента, замораживание процентных ставок и др.;

̵ и косвенного регулирования: уровень резервных требований центрального банка; объем, условия и цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов; нормативы ликвидности; система налогообложения банков.

Процентная политика банка является одним из важнейших элементов его общей политики и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка. На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.

К внешним факторам относятся:

̵ состояние финансового рынка;

̵ уровень инфляции;

̵ спрос на банковские услуги;

̵ уровень банковской конкуренции;

̵ политика центрального банка страны;

̵ региональная специфика;

̵ состояние социальной среды.

К внутренним факторам относятся:

̵ спектр оказываемых банком услуг;

̵ квалификация и опыт персонала;

̵ состав клиентов банка.

Процентная политика банка определяется продолжительностью разрыва между сроками освобождения привлеченных и размещенных средств и колебаний процентных ставок, уровнем процентного риска, который выражается в опасности потерь в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам, над ставками по предоставляемым ссудам.

При формировании процентных ставок по пассивным операциям банк учитывает следующие факторы:

̵ процентные ставки различаются в зависимости от сроков, размеров привлекаемых средств, категории клиента, валюты денежных средств и т.д.;

̵ размер процентной ставки находится в зависимости от официальной учетной ставки центрального банка и норм резервирования;

̵ величина процента по привлекаемым ресурсам должна быть реальной, т.е. учитывать уровень процентных ставок по активным операциям и маржу.

При формировании процентных ставок по активным операциям банк учитывает следующие факторы:

̵ официальную учетную ставку центрального банка;

̵ конъюнктуру рынка;

̵ издержки привлечения средств;

̵ степень риска проекта;

̵ финансовое состояние заемщика, степень его надежности и платежеспособность.

Дата добавления: 2015-07-02