Расчет платежей по обслуживанию долга

Обозначения:

n – срок действия кредитного, лет;

m – периодичность начисления и выплат платежей, раз в год;

N - общее количество платежей за срок договора, N = mn;

i – порядковый номер периода (платежа),

K – величина привлекаемых кредитных ресурсов (основная сумма долга), ден.ед.;

Ко_i =остаток основной суммы долга, ден.ед.

Qi – плата за кредитные ресурсы (процентные платежи по кредиту),

r – процентная ставка за кредитные ресурсы;

А_i^K - амортизация долга (погашение основной суммы долга

S_i^К – периодический кредитный платеж;

Расчет кредитных платежей может осуществляться двумя способами:

1. Основан на равномерном погашении суммы основного долга и начислении процентов от остатка долга (дифференцированный платеж);

2. Погашение равными срочными уплатами (аннуитеты)

По первому методу порядок расчет следующий:

1. Расчет амортизации долга за период:

2. Расчет остатка основной суммы долга:

3. Расчет процентных платежей:

, где r – в долях.

4. Расчет периодического платежа по обслуживанию долга:

S_i^К = А_i^K + Qi

По второму методу порядок расчет следующий:

1. Расчет периодического платежа по обслуживанию долга:

S_i^К = = const

2. Расчет процентного платежа за период:

,

где r – в долях, ,

3. Расчет амортизации долга за период:

S_i^К -

4. Расчет остатка основной суммы долга:

Действия 2-4 повторяются в своей последовательности на каждом шаге расчета, т.е. сначала рассчитываются процентный платеж и амортизация долга в первом периоде, затем рассчитываются остаток долга, процентный платеж и остаток долга во втором периоде, затем в третьем и т.д.

Формы расчета:

Номер периода	Остаток долга на начало периода, Коi	Остаток долга на конец периода, Ко(i+1)	Амортизация долга, Аi^K	Процентный платеж, Qi	Общий периодический платеж, Si^К
	Предыдущая строка столбца (3)	(2)-(4)	1) К/N 2) (6)-(5)	(2)*r/m	(4)+(5)
1	2	3	4	5	6
…..
N
итого			В сумме = К	Сумма столбца	Сумма столбца

Дата добавления: 2015-06-27