Електроенергія

За 2012р. були отримані доходи від відшкодування витрат за використання електроенергії ТОВ «ЖСК Строй» в сумі 400тис.грн.(окладено договір №24//в/л від 15.10.11р.), що відповідає плану. Витрати склали 400тис.грн. та дорівнює плану.

г) стан роботи по перегляду калькуляцій та договорів на надання послуг, робіт та реалізацію продукції стороннім транспорту організаціям та іншим підприємствам залізничного транспорту.

Складання калькуляцій на послуги здійснюється на підставі вказівки Укрзалізниці від 28.04.2005р. №ЦЗЕ-11/15/20; Постанови Кабінету Міністрів України від 21.07.2005р. №630 «Про затвердження правил надання послуг по централізованому опаленню, постачанню холодної та гарячої води та водовідведенню»; Наказу Міністерства будівництва, архітектури та житлово-комунального господарства України від 26.06.2006р. №23/2-586 щодо надання роз’яснень про встановлення цін/тарифів на житлово-комунальні послуги; Постанови Міністрів України від 12.07.2006р. №959 «Про затвердження порядку формування тарифів на послуги з централізованого водопостачання та водовідведення»; Постанови Міністрів України від 10.07.2006р. №955 «Про затвердження порядку формування тарифів на виробництво, транспортування, постачання теплової енергії та послуги централізованого опалення і постачання горячої води».

Калькуляції на надання послуг і реалізацію продукції стороннім транспорту організаціям та іншим підприємствам залізничного транспорту переглядаються на підприємствах регулярно у разі підвищення тарифних ставок та окладів, збільшення вартості матеріалів та енергоресурсів.

Рівень рентабельності у калькуляціях закладено:

- для сторонніх транспорту організацій – відповідно до чинного законодаства за договірними цінами, виходячи з кон’юктури ринку на підставі проведеного моніторингу.

- для інших підприємств залізничного транспорту – 5%.

6. Інша операційна діяльність

Доходи Донецького БМЕУ від іншої операційної діяльності за 2012рік при плані 2485тис.грн. фактично склали 2547тис.грн., або 102,5%. Витрати по іншій операційній діяльності при плані 13009тис.грн. склали 10845тис.грн., або 83,4%. В порівнянні з планом витрати зменьшені на 2164тис.грн. Збитки від іншої операційної діяльності нижче плану на 2226тис.грн., та нижче відповідного періоду минулого року на 803тис.грн. і складають 8298тис.грн.

Склад операційної діяльності:

Ряд.5602 «Реалізація оборотних активів» - при плані доходів від реалізації оборотних активів 50тис.грн., фактично складають 65тис.грн., що на 79тис.грн. нижче ніж у відповідному періоді минулого року. Перевиконання плану доходів склалося за рахунок збільшення попиту на матеріальні цінності у підприємств та населення.

Ряд.5604 «Матеріальна допомога непрацюючим» склала 239тис.грн., що вище плану на 8тис.грн та нажче факту відповідному періоду минулого року на 1тис.грн., зокрема:

- матеріальна допомога по заявах – 5тис.грн. (17чол.);

- допомога до свят – 13тис.грн.(10чол.);

- ритуальні послуги – 43тис.грн.(15чол..);

- членські внески БФ «Магістраль» - 33тис.грн.(3тис.чол.);

- премія ПК -22тис.грн.(1 чол..);

- адресна допомога почесним залізничникам – 10тис.грн.(7чол.);

- мед. страхування пенсіонерів – 109тис.грн.(89чол.)

-

Ряд.5613 «Операційна оренда активів» План доходів за звітний період по операційній оренді перевиконаний на 11тис.грн., або на 129%, в порівнянні з фактом відповідного періоду минулого року доходів одержано на 1тис.грн. більше. Витрати по операційній оренді вище плану на 9тис.грн. та складають 42тис.грн. Прибуток складає 2тис.грн.

Ряд.5652 «Доходи від цільового фінансування, пов'язаного з операційною діяльністю» склали 33тис.грн., що вище за план на 20тис.грн., та вище факту відповідного періоду минулого року – на 9тис.грн..

Цільове фінансування одержане від УЗ на преміювання працівників.

б) (Додаток 6.2) Аналіз собівартості і окупності утримання житлового господарства, гуртожитків і комунального господарства

Ряд.5621 «Житлове господарство»

На 01.01.13р. на балансі підпрємства утримується 4,024тис.м² житла.

За 2012 рік одержані доходи у розмірі 2039тис.грн., що нижче за план на 4тис.грн. та вище до факту відповідного періоду минулого року на 67тис.грн. Витрати складають 4461тис.грн., що нижче плану на 734тис.грн. та нижче факту відповідного періоду минулого року на 278тис.грн. Збитки по житловому господарству нижче планових на 730тис.грн. та нижче факту відповідного періоду минулого року на 345тис.грн. і складають 2422тис.грн. Питома вага збитків складається від послуг з опалення приміщень, які не знаходяться на балансі підприємства (2176тис.грн. або 89,8%).

Окупність по житловому господарству за звітний період складає 45,7%. Низький рівень окупності складається внаслідок того, що на балансі підприємства утримується невпорядкований житловий фонд (тариф за 1м2 – 0,62грн.).

Собівартість утримання 1м2 житлової площі за звітний період поточного року склалася у розмірі 42,23грн., що нижче, ніж відповідному періоду минулого року на 0,76грн.

Підприємством проводилась робота щодо зменьшення збитків від утримання житлового господарства. А саме, підприємством було направлено листа від 02.12.2011р. № 4348 НКРКП з пакетом документів для коригування тарифу на теплову енергію. Від 03.02.2012р. № 33 вийшла постанова НКРКП, де було скориговано тариф на теплову енергію для бюджетних установ та інших споживачів, крім населення. Проводилась робота по узгодженню питомих норм на 1м2 опалювальної площі та 1м3 гарячого водопостачання у Донецькій міській раді. Біло направлено листа від 22.09.2011о. № НГ-06/1134 Донецьку міському голові з проханням винести на розгляд сесії проект-рішення по узгодженню питомих витрат теплової енергії та горячого водопостачання. Дане питання було венесено на міську сесію у лютому 2012р. Таким чином було узгодженому нові питомі витрати на теплову енергію на 1м2 опалювальної площі та 1м3 горячого водопостачання для всїх споживачів.

Ряд.5649 «Гуртожитки»

На 01.01.13р. на балансі підприємства утримуються 2 гуртожитка. Доходи за звітний період одержані в сумі 322тис.грн., що на 2тис.грн. нижче плану та вище факту відповідного періоду минулого року 6тис.грн.

Фактичне виконання по «ФОП» та «нарахуванню» на нього нижче плану на 4тис.грн. за рахунок відпусток без збереження заробітної плати та вище факту минулого року на 94тис.грн у зв’язку з перевиконанням плану ремонтів основних фондів на 21%.

«Матеріали»: зменьшння витрат відносно плану та факту минулого року відповідно на 239тис.грн. та 76тис.грн. за рахунок прибання матеріалів за цінами нижче планових.

По статті «опалення» зменьшення витрат відносно плану і факту минулого року відповідно на 783тис.грн. та на 361тис.грн. сталося за рахунок меньшого використання газу у зв’язку з погодними умовами.

По статті «амортизація» збільшення витрат відносно плану та факту минулого року відповідно на 11тис.грн. та 7тис.грн. за рахунок дооцінки сновних засобів.

Витрати по «електроенергії» нижче плану на 2тис.грн. та факту аналогічного періоду минулого року на 3тис.грн., в зв’язку з введенням Програми енергозбереження.

Відхилення по "іншим" витратам до плану на 237тис.грн. і факту 2011 року на 3тис.грн. сталося за рахунок збільшення витрат переданих підрозділам залізниці.

Утримання гуртожитків беззбиткове.

в) (Додаток 6.3) стор. 5617 «Оздоровчі і спортивно-культурні установи»

Станом на 1.01.13р. підприємством утримуються:

- парк культури залізничників м.Ясинувата;

- музей Донецької залізниці;

- дитячий будинок культури ст.Донецьк.

Витрати при плані 2009тис.грн. склали 1693тис.грн, що нижче на 316тис.грн. зокрема:

Економія по «Фонду оплати праці» в сумі 173тис.грн. у зв’язку з відволіканням робітників з ремонтів 4 чоловіка на ремонт по перевезенням та за рахунок відпусток без збереження заробної плати.

Витрати по елементу «Матеріали» вище на 13тис.грн. за рахунок прибання високоякісних матеріалів за цінами вище планових.

Витрати по елементу «Паливо» вище на 5тис.грн. за рахунок перевиконання ремонтів основних фондів 84%.

По елементу «Електроенергія» витрати вище на 2тис.грн. за рахунок збільшення фактичної ціни у порівнянні з плановою на 1,3грн. за 1кВт/год.

Амортизаційні відрахування вище на 140тис.грн. у зв’язку з дооцінкою об’єктів основних засобів.

Витрати по елементу «Інші» вище на 188тис.грн. за рахунок інформаційних послуг, а саме виготовлення DVD дисків з докуметальними відеофільмами о керівниках Донецької заліізниці, виготовлення наглядних макетів з історії становлення Донецької залізниці.

По відношенню до факту відповідного періоду минулого рокувитрати нижче на 183тис.грн., зокрема:

Зменьшеня витрат по елементу Амортизаційні відрахування до факту періоду минулого року на 25тис.грн. за рахунок досягення об’єктів нульової вартості.

Витрати по елементу «Інші» меньше факту звітного періоду минулого року на 266тис.грн. за рахунок зменьшння інформаційних послуг, а саме виготовлення DVD дисків з докуметальними відеофільмами о керівниках Донецької заліізниці, виготовлення наглядних макетів з історії становлення Донецької залізниці.

Утримання соціально-культурних об'єктів беззбиткове.

Доцільність подальшого утримання об'єктів соціально-культурної сфери обумовлено створенням оптимальних умов для повноцінного, змістовного оздоровлення і відпочинку залізничників і їх сімей.

Дата добавления: 2015-06-28