Фінанси. Інші доходи і витрати

Інші доходи і витрати

Доходи за 2012 рік склалися у розмірі 28тис.грн. при плані 28тис.грн.

Витрати складають 2772тис.грн. Збільшення витрат склалося за рахунок позапланового списання приватизованого житла.

Збитки складають 2744тис.грн., що вище факту відповідного періоду минулого року на 1424тис.грн.

У тому числі по статтях:

ряд. 5753 – отримано доходів у розмірі 12тис.грн., що дорівнює плану, та більше факту минулого року на 2тис.грн.;

ряд. 5756 – отримано доходів у розмірі 11тис.грн, що вище факту минулого року на 3тис.грн.;

ряд. 5757 – отримано доходів у розмірі 5тис.грн. нижче факту минулого року на 13тис.грн. за рахунок оприбуткованих матеріалів на капітальному будівництві.

а) Дебіторська заборгованість по підприємству за станом на 1 січня 2013р. складає 791тис.грн., порівняно з 01.01.12г. зменьшилась на 59,6тис.грн.

Структура заборгованості склалася таким чином:

тис. грн.

	На 01.01.12р.	На 01.01.13р.	Відхилення
ВСЬОГО, у т.ч.:	850.6		-59,6
- за товари, роботи, послуги	138,5	506,8	368,3
- бюджет
- інша у т.ч.	712.1	284,2	-427,9
- передплата
- квартплата	480,4		-448,4
- соцстрах	42,1	-	-42,1
- субсидії і пільги	147.7		-80,7
- позики		53,1	23,1
- командировочні витрати	11,9	0,0	-11,9
- лікарняні	-	42,8	42,8
- аванси	-	87,9	87,9
- розрахунки з робочими та службовцями	-	1,4	1,4
Резерв сумнівних боргів

Заборгованість за опалення відпущене стороннім підприємствам та організаціям складає 484,7тис.грн. що на 332,7тис.грн. більше, а ніж на початок року (Управління СБУ – 23,1тис.грн., ЧП Евва- 13,9тис.грн., Магнолія фарм – 7,6тис.грн., Екологічні системи Донбасу – 20тис.грн., населення – 357,2тис.грн. з них).

Заборгованість за воду відпущене стороннім підприємствам та організаціям складає 16 тис.грн. що на 15,7тис.грн. більше, а ніж на початок року (ФКМ Шахтар- 1тис.грн.).

Заборгованість за експлуатаційні витрати стороннім підприємствам та організаціям складає 7,2тис.грн. що на 3,5тис.грн. більше, а ніж на початок року (ООО Шахта ім.Радіонова – 6тис.грн., Донецька служба ветконтролю – 1,6тис.грн., Маст-буд – 4тис.грн.).

Заборгованість бюджету по субсидіях і пільгах за комунальні послуги складає 114тис.грн., що на 33,7тис.грн. менбше ніж на 01.01.12р.

Кредиторська заборгованість на 01.01.12р. складала 4549тис.грн. За 2012рік заборгованість зменьшилась на 1195тис.грн. і на 01.01.13р. заборгованість склала 3354тис.грн.

Структура кредиторської заборгованості розподілилася таким чином:

(тис.грн.)

Напрями	Заборгованість на	Відхилення (+/-)
01. 01.12	01.01.13
Товари, роботи, послуги			-1163
Поточні зобов'язання по розрахунках, в т.ч.:			-32
- одержаних авансів	8	173
- з бюджетом	212	207	-5
- по страхуванню	589	489	-100
- оплати праці	1033	941	-92
- внутрішні розрахунки
Інші поточні зобов'язання			-
Заборгованість – всього			-1195
Крім того, податкові розрахунки

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги на 01.01.13р. склала 1513тис.грн. або 45,1% від загальної суми кредиторської заборгованості.

В порівнянні з 01.01.12р. заборгованість зменьшилась на 1163тис.грн.

Кредиторська заборгованість за поточні зобов'язання по розрахунках на 01.01.13р. склала 1841тис.грн. або 54,9% загальної суми кредиторської заборгованості, в порівнянні до 01.01.12р. зменьшилась на 32тис.грн. за рахунок зменшення заборгованості по заробітній платі та нарахувань на неї у зв`язку з фінансовою кризою.

б) Аналіз одержаних доходів від підсобно - допоміжної, іншої операційної і іншої діяльності по джерелах надходжень ( Додаток 8.1 )

За 2012рік одержані доходи від підсобно - допоміжної, іншої операційної і іншої діяльності у розмірі 15587тис.грн.

Стр.19 «Утримання та експлуатація об`єктів»

Отримано 2787тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок надійшло 389т.грн. за послуги водопостачання і водовідведення стороннім підприємствам;

- взаємні розрахунки склали 140тис.грн.;

- дебіторська заборгованість склала 1тис.грн. за рахунок води на сторону, а саме ФКМ Шахтар-1,0тис.грн.

- інші надходження по авізо складають 2257тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам залізниці.

Стр.50 «Громадське харчування»

Отримано 640тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок надійшло 135тис.грн. за харчування населення в їдальні;

- внутрішні розрахунки з робітниками за дані послуги склали 73тис.грн. за рахунок утримання із заробітної платні працівників залізничного транспорту;

- інші надходження по авізо складають 432тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам залізниці.

Стр.55 «Будівельно-монтажні роботи»

Отримано 1208тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок надійшло 1208тис.грн. за рахунок будівльно-монтажних робіт на сторону (ТОВ «СІМ»).

Стр.70 «Інші види діяльності»

Отримано 8377тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок поступило 6095тис.грн. за виконані ремонтні роботи стороннім підприємствам, послуги оздоровчих закладів, послуги машин і механізмів;

- взаєморозрахунки склали 2142тис.грн.;

- дебіторська заборгованість склала 140тис.грн. за рахунок опалення на сторону, а саме ООО Шахта ім.Радіонова – 6тис.грн., Донецька служба ветконтролю – 1,6тис.грн., Маст-буд – 4тис.грн.;

Стр.5602 «Реалізація оборотних активів»

Доход склав 65тис.грн., з нх:

Внутрішні розрахунки з робітниками за дані послуги склали 65тис.грн.

Стр.5613 «Операційна оренда активів»

Отримано 49тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок поступило 47тис.грн. за рахунок надання приміщень в оренду.

- дебіторська заборгованість складає 2тис.грн. за рахунок нарахованої, але своєчасно не сплаченої орендної ставки;

Стр. 5621 «Житлове господарство»

Отримано 2039тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок поступило 1630тис.грн. за рахунок погашення нарахованої квартплати;

- дебіторська заборгованість складає 362тис.грн. за рахунок нарахованої, але своєчасно не сплаченої квартплати;

- внутрішні розрахунки складають 7тис.грн. - утримання із заробітної платні працівників залізниці;

- інші надходження по авізо складають 40тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам залізниці.

Стр. 5642 «Утримання гуртожитків»

Отримано 322тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок поступило 77тис.грн. платежів за мешкання в гуртожитках;

- дебіторська заборгованість складає 29тис.грн. за рахунок невчасного погашення заборгованості за мешкання в гуртожитках;

- внутрішні розрахунки складають 24тис.грн. - утримання із заробітної платні працівників залізниці;

- інші надходження по авізо складають 1192тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам транспорту.

Стр.5650 «Доходи від послуг наданих страховим компаніям»

Доход склав 8тис.грн., з них:

- інші надходження по авізо складають за дані послуги склали 8тис.грн.

Стр.5652 «Інші доходи від цільового фінансування, пов'язаного з операційною діяльністю».

Доходи склали 33тис.грн, з них:

- на розрахунковий рахунок поступило 15тис.грн.;

- внутрішні розрахунки з робітниками за дані послуги склали 18тис.грн.

Стр.5654 «Інші доходи з операційної діяльності» 11тис.грн.

Стр. 5658 «Списання безнадійних боргів» 20тис.грн.

Стр.5753 «Доходи від безоплатно одержаних активів»

Доходи склали 12тис.грн., з них:

- інші надходження склали 12тис.грн. за рахунок списання необотротних активів.

Стр.5756 «Списання необоротних активів»

Доходи склали 13тис.грн., з них:

- інші надходження склали 12тис.грн. за рахунок списання необотротних активів.

Стр.5757 «Інші доходи від звичайної діяльності»

Доходи склали 3тис.грн.

Дата добавления: 2015-06-28