Товар реализован с основного склада по всем позициям, кроме электросчетчиков. Реализовано 9 электросчетчиков

Года выписан счет-фактура на аванс. Этот документ в базу занесен ранее.

Покупателю выписан счет на сумму 1185 758,40 руб.

Цена товаров указана без НДС.

С ООО "АГАВА" заключен договор М 2 от 09.01.2015 г. "Приобретение товаров".

14.01.2015 года произведена оплата в сумме 472 000 руб. по договору № 1, о чем свидетельствует банковская выписка. Входящий номер платежного поручения ООО "АГАВА" № 1 от 09.01.2015 года. Этот документ в базу занесен ранее.

27.01.2015 зарегистрируйте и проведите документ "Счет-фактура выданный ".

Схема действий:

27.01.2015 года создайте документ "Реализация товаров и услуг". Всего реализация должна быть на сумму 1 138 558,40 руб., в т.ч. НДС - 173 678,40 руб.

меню "ПР/Продажи/→ПН/Продажи→Счета на оплату покупателям "

Воспользуйтесь документом "Счет на оплату покупателю". Установите курсор на этом документе и. используя механизм ввода на основании, выберите документ "Реализация товаров и услуг" ("Создать на основании/Реализация товаров и услуг").

В табличной части документа исправьте количество электродвигателей.

Счет-фактуру формируем непосредственно из формы документа реализации. Установлен флаг "Выставлен (передан контрагенту)" на бумажном носителе.

Фрагмент бухгалтерских и налоговых проводок документа "Реализация товаров и услуг" представлен на рисунке 13.7.9.

Проанализировав проводки, становится понятно, что по каждой номенклатуре формируется своя выручка, НДС начисляется сразу по всем операциям общей суммой. Поэтому, проводок:

Д 62.01 К 90.01.1 будет столько, сколько строк в табличной части закладки "Товары".

Проводка Д 90.03 К 68.02 общая на сумму 173 678,40руб.

Проводкой Д 62.02 К 62.01 зачтен аванс покупателя в сумме 472 000 руб. По каждой позиции номенклатуры формируется проводка Д 90.02.1 К41.01.

Обратите внимание на регистр накопления "НДС продажи". Здесь отражается информация о том, что данная запись уже попала в отчет "Книга продаж".

Упражнение №94

03.02.2015 года от завода «Автосвет» поступили товары на сумму 245 440 руб., в т.ч. НДС 18% - 37440руб.:

• электродвигатель 10 шт. по 16100 руб.;

• электросчетчик 10 шт. по 1 700 руб.;

• электрощит ЩАП10 шт. по 3 000руб.

Дата добавления: 2017-01-14