Платежное требование

2 4, 7, 8

1,2 6,8

Чек

3 7

Платежное поручение

ПП – письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной ден суммы с его счета на счет другого предприятия – получателя

Плательщик А 1, 2 Поставщик, получ Б

Банк А 4 РКЦ А 5 РКЦ Б 6 Банк Б

1. Поставщик и покупатель получают хоздоговора, в которых определена форма безналичных расчетов «платежное поручение»
2. Поставка товаров
3. А на стандартном бланке в 5 экземплярах оформляет ПП и направляет его в свой банк для исполнения. Клиент указывает поручение, № и дату ПП, сумму платежа, реквизиты плательщика, получателя, назначение платежа.
4. БА на основе ПП списывает ср-ва с расчетного счета плательщика и зачисляет их на свой корреспондентский счет в РКЦ. РКЦ – специальные подразделения ЦБ, открытые с целью организации системы межбанковских безналичных расчетов, каждый ком банк открывает в РКЦ по месту своего нахождения корреспондентский счет, на который зачисляет определенную денежная сумма
5. РКЦ А направляются в РКЦ банка Б специальный документ о начале платежа – кредитовое авизо по МФО (система межфилиальных оборотов)
6. РКЦ Б зачисляет средства на корреспондентский счет банка Б. Банк Б списывает средства со своего корреспондентского счета и зачисляет их на расчетный счет поставщика. Для расчетом могут быть использованы и другие системы.

Есть денежные чеки и расчетные

Денежные чеки используются для снятия с расчетного счета наличных

Расчетный чек – письменный приказ владельца счета своему банку уплатить с его счета держателю чека указанную в чеке денежную сумму.

А 3,4,5 В

БА 7,8 БВ

1. если предприятие планирует использовать в расчетах чеки оно направляет в банк заявление об оформлении чека, в котором указывается количество чеков, сумму необходимую для расчета чекам. Чеки бывают покрытыми (депонированными) и непокрытыми (гарантированными). 1 случай – за счет забронированных средств, если остатка на РС недостаточно – за счет банковского кредита
2. Банк оформляет чеки и направляет их предприятию. На обратной стороне каждого чека проставляется его лимит: предельная сумма, в рамках которых возможны расчет по чеку. Вместе с чеком, банк оформляет чековую карту (идентификационную). В карте образцы подписей, печати. Карты нужны, чтобы убедиться в в наличии у чекодателя права использовать чеки.
3. Хоздоговора
4. отгрузка товара
5. покупатель оплачивает товар, оформив чек
6. Чекодержатель в течение 10 дней направляет чек в свой банк для оплаты
7. банк чекодателя направляет чек в реестр чеков в банк чекодержателя в течение 3-х дней. Банк чекодержателя направляет деньги на РС чекодателя.

Аккредитив – форма расчета при которой банк по поручению покупателя дает обязательства оплатить поставку товара при условии предоставления продавцом в свой банк пакета документов, подтверждающих факт поставки

Считается, что данная форма снижает риски, возникающие при осуществлении торговых сделок. Используют когда поставщик и покупатель плохо знают друг друга (международная торговля)

А 1,5, 6 В

БА 3 БВ

1. Хоздоговор в котором указана форма расчетов – аккредитив и определены его основные параметры (сумма, срок, пакет документов)
2. А направляет в банк заявление об открытии и аккредитива, в котором указываются его основные параметры
3. БА открывает аккредитив и направляет информацию в БВ, указывая основные параметры. БА – банк эмитент, БВ – банк-бенефициар
4. Банк В направляет информацию об открытии аккредитива покупателю
5. отгрузка товара
6. покупатель подтверждает факт поставки пакета документов, определенных условиями аккредитива
7. поставщик направляет пакет документов в свой банк
8. БВ проверяет документы и зачисляет ден ср-ва на РС поставщика

Виды аккредитивов;

Депонированный (покрытый)

Непокрытой (гарантированный)

Отзывные (могут быть отозваны БА без предварительного уведомления поставщика)

Безотзывные

Револьверные - используются в расчетах по поставкам, осуществляемых по графику, заданному контрактом

Переводные. Используются в расчетах с несколькими поставщиками

Инкассо – это эдакая банковская операция, при которой банк по поручению своего клиента получает причитающийся клиенту платеж.

Расчеты по инкассо оформляются платежными требованиями и инкассовыми поручениями.

1) Хозяйственный договор о поставке товаров. В нем определено платежное требование

2) Отгрузка товара

3) Поставщик оформляет на стандартном бланке платежное требование и направляет его в свой банк

4) Банк поставщика направляет платежное поручение в банк покупателя

5) Банк покупателя направляет платежное требование непосредственно покупателю для акцепта. Акцепт может иметь различные формы

a. Положительный акцепт. Плательщик дает письменное согласие платить или отказывается от оплаты

b. Отрицательный акцепт. Плательщик письменно заявляет только об отказе об оплате. Если в течение 10 дней он не делает этого, банк оплачивает требование

c. Предварительный акцепт. Плательщик соглашается на оплату ещё до момента поступления к нему платежного поручения. Если в течение 3 дней он не заявляет письменно об отказе, то поручение оплачивается.

6) Плательщик акцептует платежное поручение

7) Банк А направляет денежные средства на расчетный счет получателя.

Дата добавления: 2014-01-04