Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Возбуждение уголовного дела и типичные следственные ситуации по делам о присвоении или растрате

В большинстве случаев, данная категория преступлений выявляется МВД, ИФНС, Государственным таможенным комитетом.

Поводами к возбуждению уголовного дела могут так же быть заявление представителей пострадавшей организации, рапорт о непосредственном обнаружении хищения в процессе расследования иного преступления, явка с повинной, сообщение, опубликованное в СМИ и т.д.

В целях проверки полученной информации возможно проведение следующих мероприятий: 1. Доследственная проверка, 2. Инвентаризация, 3. Документальная ревизия сплошным или выборочным способом. 4. Аудиторские проверки по поручению следователя, 5. Опрос, 6. Наведение справок, 7. Наблюдение, 8. Исследование предметов и документов, 9. Снятие информации с технических каналов связи, 10. Прослушивание телефонных переговоров, 11. Контроль почтовых отправлений и т.д.

Можно выделить 2 основных следственных ситуации:

1. Уголовное дело возбуждено по результатам проведения скрытых, маскированных ОРМ, то есть, подозреваемые не осведомлены о начале расследования. В распоряжении органов следствия имеются оперативно-розыскные данные о расхитителях, объеме похищенного и т.д. В етой следственной ситуации особое значение получает эффективное использование фактора внезапности. В данной ситуации следственные действия могут начинаться с задержания и допроса подозреваемых, обыска по их месту работы и месту жительства, выемки и осмотра документации, наложении ареста на имущество подозреваемых, назначение ревизий, допросы свидетелей, назначения судебно-бухгалтерских экспертиз.

2. Уголовное дело возбуждено по результатам официальных проверок. Использование внезапности затрудняется тем, что подозреваемые имеют информацию о начале расследования или оно не будет являться для них неожиданным. В подобной ситуации проводятся выемка и осмотр первичных бухгалтерских документов, допросы и очные ставки подозреваемых, допросы свидетелей, обыски по месту жительства подозреваемых, назначение экспертиз и т.д.

Основными версиями при расследовании данной категории преступлений являются:

1) Имело место присвоение или растрата;

2) Имело место другое хозяйственное преступление;

3) Имела место халатность, вследствие которой были недополучены товары или осуществлен их излишний отпуск, потеря документов и т.д.;

4) Имела место законная гражданско-правовая сделка;

5) Недостача товара возникла по объективным причинам: усушка, утруска, неправильные условия хранения и т.д.

Рассматриваемые версии максимально конкретизируются в плане расследования.

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Общая характеристика преступления. Обстоятельства, подлежащие установлению | Осмотр

Дата добавления: 2013-12-13; Просмотров: 437; Нарушение авторских прав?;


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



ПОИСК ПО САЙТУ:


Читайте также:
studopedia.su - Студопедия (2013 - 2022) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление
Генерация страницы за: 0.031 сек.